贵港市职业教育中心2025年部门预算公开说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2025年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款三公两费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、 财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、市本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：部门概况 

一、主要职责

我校主要从事职业中专、成人中专、普通大专、职业培训教育工作，为我市经济文化建设事业输送专业人才。

二、机构设置情况

（一）本级单位和内设机构。

贵港市职业教育中心为纳入市本级财政全额预算管理单位。内设科室：办公室、教务处、政教处、科研处、招生就业处、后勤保障服务处、督导室、技术技能培训处、安全工作管理处。

（二）所属单位。

贵港市职业教育中心纳入市本级财政全额预算管理，为全额拨款公益二类事业单位（公益二类）。

第二部分：2025年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2025年部门收支预算4666.14万元，同比增加26.28万元，增长0.57%，收入包括：一般公共财政预算拨款4174.71万元、财政专户管理资金408.42万元、单位资金83万元；支出包括：教育支出3718.41万元、社会保障和就业支出548.68万元、卫生健康支出172.24万元、住房保障支出226.81万元。

二、部门收入预算总体情况说明

2025年部门收入总预算4666.14万元，同比增加26.28万元，增长0.57%，其中：

一般公共预算4174.71万元，同比增加89.42万元，增长2.19%，增长的主要原因是上级补助资金（免学费补助资金）收入增加。

政府性基金预算0万元，同比无变化。

国有资本经营预算0万元，同比无变化。

财政专户管理资金收入408.42万元，同比减少146.14万元，下降26.35%，下降的主要原因是2025年生活服务部利润，考试培训费收入、房租场地租金等收入做单位资金收入预算，不再纳入财政专户管理资金收入。

单位资金收入83万元，同比增加83万元，增长100%，增长的主要原因是2025年生活服务部利润，考试培训费收入、房租场地租金等收入做单位资金收入预算，不再纳入财政专户管理资金收入。

三、部门支出预算总体情况说明

2025年部门支出总预算4666.14万元，同比增加26.28万元，增长0.57%%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为8类，其中：

1.205教育支出类科目支出3718.41万元，占本年支出预算79.69％，同比减少106.92万元，下降2.79%。

2.208社会保障和就业支出类科目支出548.68万元，占本年支出预算11.76％，同比增加39.13万元，增长7.68%。

3.210卫生健康支出类科目支出172.24万元，占本年支出预算3.69％，同比增加73.96万元，增长75.26%。

4.221住房保障支出类科目支出226.81万元，占本年支出预算4.86％，同比增加20.11万元，增长9.73%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出3158.85万元，占支出总预算的67.70%，同比减少121.46万元，下降3.70%。

基本支出下降的主要原因是在职在编人员较上年减少8人，基本工资、津贴补贴、职业年金、住房公积金等人员经费相应减少。

2.项目支出预算。

项目支出1507.29万元，占支出总预算的32.30%，同比增加147.74万元，增长10.87%。增长的主要原因是免学费上级补助资金收入增加，项目支出相应增加。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2025年部门财政拨款收支总预算4174.71万元，同比增加89.42万元，增长2.19%，增长的主要原因是一是免学费上级补助资金收入增加200万元，项目支出相应增加；二是在职在编人员较上年减少8人，基本支出相应减少115.13万元。收入包括：一般公共预算拨款4174.71万元。支出包括：教育支出3241.72万元，社会保障和就业支出533.95万元，卫生健康支出172.24万元，住房保障支出226.81万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年一般公共预算拨款支出4174.71万元，同比增加89.42万元，增长2.19%，增长的主要原因一是免学费上级补助资金收入增加200万元，项目支出相应增加；二是在职在编人员较上年减少8人，基本支出相应减少115.13万元。按支出结构划分，基本支出3040.31万元，项目支出1134.41万元。按支出功能分类科目划分，具体支出如下：

（一）中等职业教育支出3241.72万元，同比减少29.04万元，下降0.89%，下降的主要原因是在职在编人员减少，基本工资和增量绩效工资减少。该项包括人员经费及日常运转经费等基本支出预算和项目支出预算。

（二）事业单位离退休支出108.96万元，同比减少8.36万元，下降7.12%，下降的主要原因一是退休人员增加6人，改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、退休干部春节慰问经费等离退休费用增加7.43万元；二是大额医疗统筹（离退休人员）费用2024年支出功能分类科目为其他行政事业单位医疗科目，2025年则放在事业单位离退休科目，故事业单位离退休科目支出增加3.81万元，三是2024年机关事业单位退休人员补贴补充安排缺口部分4000元后，该项目安排14000元/人.年，2025年按普通退休人员标准安排10000元/人.年，故减少19.60万元。该项全部是离退休人员经费预算，主要用于大额医疗统筹（离退休人员）、物业服务补贴（退休人员）、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、机关事业单位退休人员补贴及退休干部春节慰问经费的支出预算。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出259.94万元，同比增加48.13万元，增长22.72%，增长的主要原因是正常晋级晋档的工资费用增加而相应增加机关事业单位基本养老保险缴费。该项全部是基本养老保险支出预算。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出165.05万元，同比减少15.38万元，下降8.52%，下降的主要原因是在职在编人员较上年减少8人，工资性支出及绩效工资减少，职业年金缴费基数下降，职业年金减少。该项目全部是职业年金支出预算。

（五）事业单位医疗支出86.17万元，同比增加2.77万元，增长3.32%，增长的主要原因是正常晋级晋档的工资费用增加而相应增加医疗保险（含生育保险）。该项目全部是医疗保险（含生育保险）支出预算。

（六）公务员医疗补助支出76.49万元，同比持平。同比增加74.21万元，增长3247.67%，增长的主要原因是公务员医疗补助标准提高，故公务员医疗补助增加。该项全部是公务员医疗补助支出预算。

（七）其他行政事业单位医疗支出9.57万元，同比减少3.02万元，下降23.96%，下降的主要原因是支出功能分类调整，大额医疗统筹（离退休人员）费用2024年支出功能分类科目为其他行政事业单位医疗科目，2025年则放在事业单位离退休科目。该项全部是大额医疗统筹（在职人员）支出预算。

（八）住房公积金支出226.81万元，同比增加20.11万元，增长9.73%，增长的主要原因是正常晋级晋档的工资费用增加而相应增加住房公积金。该项全部是住房公积金支出预算。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出预算3040.31万元，具体支出如下：

人员经费支出3012.95万元，同比减少116.01万元，下降3.71%，下降原因主要是在职在编人员较上年减少8人，基本工资、津贴补贴、职业年金、住房公积金等人员经费相应减少。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务医疗补助缴费、其他社保保障缴费。

公用经费支出27.36万元，同比增加0.88万元，增长3.32%，增长原因主要是正常晋级晋档的工资费用增加而相应增加工会经费。该项主要是按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、培训费、公务接待费等日常公用经费支出。

七、财政拨款三公两费支出情况说明

（一）“三公”经费支出预算情况。

2025年“三公”经费支出预算26万元，同比增加0.30万元，增长1.17%。其中：

1.因公出国（境）经费预算0万元，同比无变化。

2.公务用车运行维护费0万元，同比无变化。

3.公务用车购置费0万元，同比无变化。

4.公务接待费0万元，同比无变化。

（二）会议费支出预算情况。

2025年会议费支出预算0万元，同比无变化。

（三）培训费支出预算情况。

2025年培训费支出预算26万元，同比增加0.30万元，增长1.17%，增长的原因主要是教师培训增多。

八、政府性基金预算支出情况说明

2025年本单位无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2025年本单位无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。

2025年事业单位相关运行经费预算27.36万元，同比增加0.88万元，增长3.32%，主要用于事业单位为保障日常运转发生的购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费以及其他费用。增长原因主要是正常晋级晋档的工资费用增加而相应增加工会经费。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2025年政府采购预算373.03万元，同比减少105.52万元，下降22.05%，减少的主要原因主要是政府采购需求项目减少。

其中：

政府集中采购预算236万元，占政府采购预算63.27％，同比减少2.33万元，下降0.98%，减少的主要原因主要是采购需求项目减少。分散采购预算137.03万元，同比减少103.19万元，下降42.96%，减少的主要原因主要是采购需求项目减少。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物项目采购预算165.03万元，占政府采购预算的44.24%；服务项目采购预算208万元，占政府采购预算的55.76%；工程项目采购预算0万元，占政府采购预算的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，我校资产账面价值共计11,065.24万元，具体包括地上建筑（构）物、通用设备、专用设备、办公家具等。本单位无车辆。

（四）重点项目绩效目标情况说明。

2025年纳入预算绩效目标管理的项目14个，涉及金额1507.29万元，其中：一般公共预算支出1134.41万元、财政专户管理支出289.88万元，单位资金支出83万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

重点项目共2个，预算绩效目标如下：

重点项目一：项目名称中职教育学生资助（免学费），预算资金626.51万元，2025年度绩效目标为中等职业教育国家免学费补助，用于实行免学费政策后，弥补中等职业学校办学经费不足，为教育教学提供优质的服务。设1条数量指标：在校学生数量≥4550人；设1条质量指标：经费支出规范性,合规；设1条时效指标：经费支出时效性,2025年12月31日前；设1条成本指标：项目总成本≤626.51万元；设1条社会效益指标：保障学校日常工作开展，有效保障；设1条满意度指标：师生满意度≥90%。

重点项目二：项目名称公办中等职业学校生均公用经费，预算资金500.50万元，2025年度绩效目标为保证中等职业学校工作顺利开展，提高学校办学条件，满足日常办公开支。设1条数量指标：在校学生数量≥4550人；设1条质量指标：经费支出规范性，严格执行相关财经法规、制度；设1条时效指标：经费支出时效性,验收合格10个工作日；设1条成本指标：项目总成本≤500.50万元；设1条社会效益指标：对全体师生学习工作生活提供舒适环境的影响，较大；设1条可持续效益指标：对我校师资队伍建设的持续影响，长期；设1条满意度指标：师生满意度≥90%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指贵港市财政部门当年拨付的预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。

第四部分：贵港市职业教育中心2025年部门预算公开报表（详见附件）