贵港市港北区港口高级中学2022年度部门决算

目    录

第一部分：贵港市港北区港口高级中学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：贵港市港北区港口高级中学2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：贵港市港北区港口高级中学2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：贵港市港北区港口高级中学概况

一、本部门职责

贵港市港北区港口高级中学成立于2006年12月8日，单位性质为财政补助事业单位，宗旨和业务范围：实施高中学历教育促进基础教育发展。贵港市港北区港口高级中学前身为广西地勘局273地质队高中，现为贵港市教育局直属的全日制寄宿公办高中，是广西教育厅批准立项建设的自治区级特色高中，分为东区、西区两个校区办学。

学校坚持“依法治校，规范管理，深化课改，优质服务，特色办学，多元发展”的管理发展思路，积极推进高中新课改和校园信息化建设，重视教师的培养，搭建教师业务提高的平台，给教师施展才华的舞台。教育教学质量逐年提升，音乐、美术、书法、体育等特色教育在贵港市颇具影响力和声誉，学校正朝着良性发展、突破超载的态势发展。

二、机构设置情况

纳入2022年年末我单位部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，单位机构无变化。

第二部分：贵港市港北区港口高级中学 2022年度部门决算报表

详见附件：贵港市港北区港口高级中学2022年度部门决算公开附表

第三部分：贵港市港北区港口高级中学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入2577.74万元，其中本年收入2520.91万元, 较2021年度决算数增加142.87万元，增长6.01 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2255.29万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加185.85万元，增长8.98%，主要原因是有2022年度新入职员工，用于人员工资、津贴、社会保障缴费、绩效工资等支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入204.44万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少38.99万元，下降16.02%，主要原因是贫困生、库区移民学生人数增加，收取学杂费金额减少。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入61.18万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数减少3.99万元，下降6.12%，主要原因是2021年度收到捐赠资金，2022年未收到。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余56.83万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少42.65万元，下降42.87%，主要原因是2021年度部分项目2022年完成实施，2022年部分项目无法按原计划实施，需要延迟到下年度按有关规定继续使用。

（二）本单位2022年度总支出2577.74万元，其中本年支出2482.90万元, 较2021年度决算数增加62.21万元，增长2.57%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

2.教育支出2124.64万元，较2021年度决算数增加1.93万元，增长0.09%，主要原因是2022年招聘教师人数增加，用于人员社会保障缴费、住房公积金等基本支出增加。

3.社会保障和就业支出158.21万元，较2021年度决算数131.55万元，增长20.27%，主要原因是2022年招聘教师人数增加，用于社会保障缴费。

4.住房保障支出149.88万元，较2021年度决算数增加23.07万元，增长18.19%，主要原因是2022年招聘教师人数增加，缴纳住房公积金总数增加。

5.卫生健康支出50.16万元，较2021年度决算数增加10.54万元，增长26.60%，主要原因是2022年招聘教师人数增加，缴纳大额医疗保险费、城职医疗保险费用增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

7.年末结转和结余94.84万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加38.01万元，增长66.88%，主要原因是2022年部分项目无法按原计划实施，需要延迟到下年度按有关规定继续使用。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

贵港市港北区港口高级中学2022年度一般公共预算财政拨款支出2255.29万元，较2021年度决算数增加100.50万元，增长4.66%。其中：基本支出1881.53万元，项目支出373.76万元。

贵港市港北区港口高级中学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1764.15万元，支出决算为2255.29万元，完成年初预算的127.84%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数比预算数增加0万元，增长0%。

（二）高中教育年初预算1396.61万元，支出决算1893.19万元，完成年初预算的135.56%。决算数比预算数增加496.58万元，增加35.56%。主要用于人员工资、社会保障缴费、公积金以及日常办公方面支出等方面。增加的原因是2022年共新增21名教师，用于基本支出方面金额增加。

（三）其他教育费附加安排的支出年初预算0万元，支出决算3.84万元，完成年初预算的384%。决算数比预算数增加3.84万元，增加384%。用于支付高空视频监控安防款。增加的原因是校园建设需要，新增预算项目完善校园信息化建设，财政追加经费。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算146.86万元，支出决算158.21万元，完成年初预算的107.73%。决算数比预算数增加11.35万元，增长7.73%。主要用于职工社会保障缴费。增加的原因是用于新入职人员社保缴费的支出增加。

（五）事业单位医疗年初预算66.50万元，支出决算48.72万元，完成年初预算的73.26%。决算数比预算数减少17.78万元，下降26.74%。主要用于职工医疗保险款支出。减少的原因是2022年度医疗保险缴费基数按最低基数进行缴费，缴纳费用减少。

（六）公务员医疗补助年初预算1.44万元，支出决算1.44万元，完成年初预算的100%。决算数比决算数减少0万元，下降0%。主要用于缴纳职工公务员医疗补助费用。

（七）住房公积金年初预算152.74万元，支出决算149.88万元，完成年初预算的98.13%。决算数比预算数增加2.86万元，增加1.87%。主要用于缴纳职工住房公积金费用，增加的原因是用于新入职人员住房公积金的支出增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1881.54万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1808.72万元，完成年初预算的138.77%。决算数比预算数增加505.36万元，增长38.77%。主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资以及五险一金部分等费用，增加的原因教师人数增加，财政追加人员经费。

（二）对家庭和个人的补助支出46.39万元，完成年初预算的80.05%。决算数比预算数减少11.56万元，下降19.95%。主要用于退休人员退休费、生活补助、独生子女奖励金。减少的原因是2022年度有两位退休人员死亡以及应退休老师申请延迟退休。

（二）商品和服务支出26.43万元，完成年初预算的87.92%。决算数比预算数减少3.63万元，下降12.08%。主要用于工会费、缴职工体检费用，减少的原因申请体检的教职工人数减少，需支付的费用降低。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

贵港市港北区港口高级中学2022年度政府性基金支出 0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

贵港市港北区港口高级中学2022年政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

贵港市港北区港口高级中学2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

贵港市港北区港口高级中学2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排本部门(单位)机关0个、所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。2022年，本单位0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长0%，比上年决算数增加0万元，增长0%。比2021年增加0万元，增长0%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加0万元、资产运行维护支出增加0万元、信息系统运行维护支出增加0万元、人员编制数量增加0、落实过紧日子要求压减支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额96.88万元，其中：政府采购货物支出96.88万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额96.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额96.88万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度16个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金578.2万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“公办普通高中生均公用经费”等4个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出363万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，其他资金125.18万元。从评价情况来看，实际到位资金498.6万元，资金到位率100%，实际支出498.6万，执行率为100%。所有开支均按照我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关；整个项目的运行完全按照上级主管部门及财政的有关规定执行，项目实施单位财务管理制度健全，财务处理及时，会计核算规范、准确。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，综合教学楼建设工程尾款项目自评得分为80分。项目绩效目标完成情况：一是工程验收合格率100%；二是资金支付率为100%；三是增加教室数量，改善教学环境；自评发现的主要问题及原因：综合楼2018年2月已完工，项目总投入655.46万元，截至目前已支付613.4万元，由于我校经费有限，剩余部分欠款需分期还款，还款时限长，还款压力大。下一步改进措施：加强项目管理，与施工单位加强沟通，积极向上争取资金，尽快将剩余欠款还清。

“公办普通高中生均公用经费”项目自评分80分。项目绩效目标完成情况：一是资金支出合规率100%；二是保障学校正常运转。自评发现的主要问题及原因：资金预算执行率未完成100%支付。其原因是生均公用经费中培训费中教师外出培训和差旅的项目跟不上进度，由于疫情学校减少外出的频率，导致资金完成支出率未达100%。下一步改进措施：加强项目管理，合理统筹资金使用，提高资金使用效率，增加网络培训和校内培训，力争2023年资金完成100%支出。

“物业管理费”项目自评分90分。项目绩效目标完成情况：一是物业服务完成及时性100%；二是对保障机关正常运转的持续影响程度100%。自评发现的主要问题及原因：工作内容、范围单一，物业管理经费短缺，例如消防监控安排等方面设备需逐渐配套完善。下一步改进措施：积极与项目方沟通，加强管理，树立服务意识，坚持规范化发展，继续向上级争取资金完成配套设施建设，全面营造“全面向上、环境优美”的绿色校园。

“增量奖励性绩效工资”项目自评得分76分。项目绩效目标完成情况：一是师生满意度为100%；二是在职在岗人员均享受到该奖励。自评发现的主要问题及原因：年初一般公共预算安排154万元，由财政专户资金安排6万元，截止12月底，完成支付159.18万元，资金支付未达100%。主要原因是资金分配方案未完善，导致剩余的0.82万元未完成支付，已结转到2023年使用。下一步改进措施：多方面思考制定分配方案，合理统筹资金使用，争取2023年不发生类似情况。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。