贵港市港北区高级中学2022年度部门决算

目    录

第一部分： 贵港市港北区高级中学   概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分： 贵港市港北区高级中学 2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分： 贵港市港北区高级中学 2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：  贵港市港北区高级中学  概况

一、本部门职责

我校是市教育局直接管辖的高中教育单位，为财政全额拨款事业单位。我校的职能是抓基础教育、培养学生习惯、为上一级学校奠定基础，还有适应学校生活、以及各项规章制度等。

二、机构设置情况

内设机构：

（一）教务处

（二）科研处

（三）总务处

（四）财务室

（五）资助办

（六）政教处

（七）办公室

第二部分：贵港市港北区高级中学  2022年度部门决算报表

详见附件：贵港市港北区高级中学本级2022年度部门决算公开附表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

第三部分：贵港市港北区高级中学 2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入4734.02 万元，其中本年收入 4718.06万元, 较2021年度决算数增加391.06万元，增长 9.04 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4194.97万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加462.24万元，增长12.38%，主要原因是：新增加普通高中建设发展项目，建设一幢新教学楼。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。2021年度决算数为 0 万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。2021年度决算数0万元。

4.事业收入 523.09万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少 84.03 万元，下降 13.84 %，主要原因是；水电费专项资金未使用。

5.经营收入 0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。2021年度决算数0万元。

6.其他收入0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。2021年度决算数0万元。

7.使用非财政拨款结余 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余15.96万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少12.85万元，下降44.60%，主要原因是2022年人员经费及项目经费支出。

（二）本单位2022年度总支出 4734.02万元，其中本年支出  4718.06万元, 较2021年度决算数增加391.06万元，增长9.03 %。支出具体情况如下：

1.教育支出4069.06万元：主要用于基本支出2648.67万元，工资福利支出2540.66万元，商品和服务支出69.85万元，对个人和家庭的补助38.16万元；项目支出1420.39万元：教学楼配套工程3.36万元，高考生伙食补助6.83万元，机关事业单位伙食补助费99.73万元，物业服务补贴（在职人员）51.78万元，物业服务补贴（离退休人员）6.24万元，公办普通高中生均公用经费355.94万元，物业管理费97.46万元，中小学校党建工作经费2万元，增量奖励性绩效工资282.39万元，偿还工程欠款122.6万元，2幢学生公寓楼维修工程4.45万元，教师享受政府特殊津贴0.43万元，普通高中建设发展项目325.22万元，聘用编外教师工资福利支出17.53万元，学生宿舍空调安装经费40万元，教育费附加安排的专项4.44万元。较2021年度决算数减少54.68万元，下降3.70%，主要原因是年度结转项目减少，资金运转速度快。

2.社会保障和就业支出284.77万元。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出284.77万元，较2021年度决算数增加 277.56万元，增长3849.65 %，主要原因是人员经费2022年立项归为项目经费。

3.卫生健康支出88.17万元。主要用于事业单位医疗支出72.33万元。较2021年度决算数增加15.84万元，增长21.89%，主要原因是在编教师人数增加。

4.住房保障支出276.07万元。主要用于住房公积金276.07万元。较2021年度决算数增加18.73万元，增长7.27 %，主要原因是在编教师人数增加。

5.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长 0% 。

5.年末结转和结余15.96万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是该项结转资金是由于会计凭证记账所导致的误差。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

贵港市港北区高级中学  2022 年度一般公共预算财政拨款支出4194.97万元，较2021年度决算数增加462.24万元，增长12.38 %。其中：基本支出3297.67万元，项目支出897.30万元。

贵港市港北区高级中学  2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3183万元，支出决算为4194.97万元，完成年初预算的100%。

（一）高中教育年初预算为2485.35万元，支出决算为 3541.53万元，完成年初预算的100%。决算数比预算数增长1056.19万元，增长42.49 %。主要用于普通高中建设发展项目，人员工资福利发放等，增长的原因追加普通高中建设发展项目、人员工资福利支出等项目资金。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为283.65万元，支出决算为284.77万元，完成年初预算的100%。决算数比预算数增加1.12万元，增长0.39%。主要用于在编教师养老保险缴纳支出，增长的原因：新增加在编教师，根据工资比例缴纳养老保险。

（三）事业单位医疗年初预算为125.31万元，支出决算为85.48万元，完成年初预算的68.21%。决算数比预算数减少39.83万元，下降31.78%。主要用于在编教师医疗保险缴纳支出，下降的原因：教师医疗保险缴纳，执行最低标准，统一数据扣缴，未按工资实际收入，按比例缴纳医疗保险。

（四）公务员医疗补助年初预算为2.45万元，支出决算为2.69万元，完成年初预算的100%。决算数比预算数增加0.24万元，增长9.7%。主要用于在编教师公务员医疗保险缴纳支出，增加的原因：新增加在编教师24人，人均按100元标准缴纳。

（五）住房公积金年初预算为286.24万元，支出决算为276.07万元，完成年初预算的96.44%。决算数比预算数减少10.17万元，下降3.55%。主要用于在编教师住房公积金缴纳支出，下降的原因：在编教师根据工资比例缴纳，跟预算测算数有误差。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3297.67万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3189.66万元，完成年初预算的100%。决算数比预算数增加681.38万元，增长27.16%。主要用于发放人员工资福利，增加的原因在编人员增加。

（二）商品和服务支出69.85万元，完成年初预算的89.86%。决算数比预算数减少7.88万元，下降10.13%。主要用于学校办公费、工会经费、福利费等支出，减少的原因：受疫情影响培训减少，培训费支出不达标。

（三）对个人和家庭的补助38.16万元，完成年初预算的99.45%。决算数比预算数减少0.21万元，下降0.54%。主要用于退离休人员退休费、生活补助、医疗费等补助，减少的原因人员经费不够发，结转下年度发放。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

贵港市港北区高级中学 2022年度政府性基金支出     万元，较2021年度决算数增加 0 万元，增长 0 %。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。

贵港市港北区高级中学  2022 年度政府性基金支出年初预算为  0 万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0 万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。决算数比预算数增加0 万元，增长0  %。贵港市港北区高级中学没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

贵港市港北区高级中学  2022年度国有资本经营预算支出 0 万元。其中：基本支出 0万元，项目支出0 万元。

贵港市港北区高级中学  2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0 万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的 0 %。决算数比预算数增加 0万元，增长0 %。贵港市港北区高级中学没有政府国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营安排的支出，故本表无数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

按照财政部的统一部署，2022年度部门决算“三公”经费支出统计口径（附表9同）调整为财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款），请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，完成预算的 0 %，比上年增减 0 万元，主要原因是学校未安排该项经费。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 0  万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0万元，完成预算的 0 %，比上年增减 0万元，原因是学校未安排该项经费。全年使用财政拨款安排本部门(单位)机关、 0 个所属单位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0人次。开支内容包括：没有。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出0 万元，完成预算的 0 %，比上年增减（减少） 0 万元，原因是学校未安排该项经费。购置了 0 辆公务用车。

公务用车运行支出 0 万元，完成预算的 0 %，比上年增减0万元，原因是学校未安排该项经费。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，本部门(单位)、0 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出 0万元，平均每辆 0万元。

（三）公务接待费支出 0 万元，完成预算的 0 %， 比上年增加（减少） 0 万元，原因是学校未安排该项经费。国内公务接待批次 0次，人次 0次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出 0 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加 0 万元，增长 0 %，比上年决算数增加 0 万元，增长0 %。主要原因是学校未安排该项经费，比2021年增加 0 万元，增长0 %。主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额 233.01 万元，其中：政府采购货物支出 59.80 万元、政府采购工程支出 83.61 万元、政府采购服务支出 89.60 万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额 233.01 万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业合同金额 233.01 万元，占授予中小企业合同金额的 100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额25.65%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的35.88%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的38.45%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是没有；单位价值100万元以上设备（不含车辆） 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2022年度10个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1339.46万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。组织对2022年度 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0% 。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0% 。

组织对“偿还工程欠款、高考生伙食补助、教师享受政府特殊津贴、增量奖励性绩效、聘用编外教师工资福利支出、普通高中建设发展项目、学生宿舍空调安装经费、公办普通高中生均公用经费、物业管理费、中小学校党建工作经费”等10个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1339.46万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，普通高中生均公用经费，保障学校教育教学的正常运行，提高教育教学水平，改善学生的住宿条件，为学生提供舒适优越的学习环境；普通高中建设发展项目，为满足我市高中教育发展要求，改善学校办学条件，市发改委分别于2017年11月29日和2019年8月20日对该学校教学综合楼的项目建议书和可行性研究报告，批复的建设内容和规模为新建一栋教学综合楼；物业管理费，提高我校管理服务能力，保障我校师生生命财产安全，提供美好的校园生活环境；中小学校党建工作经费，教育培训党员和入党积极分子、开展“三会一课”等，丰富党员知识储备能力，培养党员持之以恒的学习精神。

组织对3个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出 1339.46万元，政府性基金预算支出 0万元。其中对“总务处”“教务处”“办公室”部门整体支出，从评价情况来看，整体支出的数量指标，质量指标，时效指标，成本指标等都达到了很好的效果，在财务管理，项目支出等方面达到要求，整体项目平均分98分。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，9个项目评为一等，占项目总数比例90%； 1个项目评为二等，占项目总数比例10 %；0个项目评为三等，占项目总数比例 0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0 %；。自评发现的主要问题及原因：一是未落实该项目资金使用具体化；二是预算执行度有待提高。下一步改进措施：一是年初做预算落实资金使用具体情况；二是学校应该在年初统筹规划经费支出项目，提高资金使用执行率。

（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：根据年初设定的绩效目标，公办普通高中生均公用经费项目自评得分为99.36分，项目全年预算数为358.20 万元，执行数为355.94 万元，完成预算的 99.37 %。项目绩效目标完成情况：一是改善我校师生教育教学环境，为我校基本日常支出提供基础保障；二是确保学校教育教学工作的正常运行。自评发现的主要问题及原因：一是受疫情影响培训减少，培训费支出不达标，进一步影响整体支出执行率；二是对于年底的资金报账需提前筹划。下一步改进措施：一是提前统筹规划经费使用；二是提高预算执行率。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。