贵港市民族中学2022年度部门决算

第三部分：贵港市民族中学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入4609.67万元，其中本年收入4609.67万元, 较2021年度决算数减少43.67万元，下降0.94 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3964.92万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少86.49万元，下降2.13 %，主要原因是国库财力不足，部分项目未能支付

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金，与2021年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金，本单位无此项收入。

4.事业收入 562.53万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加33.4万元，增长6.31 %，主要原因是本年度提高了学费收费标准，非税收入增加。

5.经营收入 0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，本单位无此项收入。

6.其他收入 82.22万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加9.42万元，增长12.94%，主要原因是教育局及二层机构拨入款项增加。

7.使用非财政拨款结余 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年度决算数一致。

8.上年结转和结余98.06万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加43.67 万元，增长76.61%，主要原因是上级补助收入结转结余增加。

（二）本部门2022年度总支出4559.16万元，其中本年支出  4559.16万元, 较2021年度决算数减少53.12万元，下降1.15%。支出具体情况如下：

1.教育支出4165.8万元，主要用于工资福利支出，商品服务支出以及对个人和家庭的补助支出。较2021年度决算数减少77.9万元，下降1.84%，主要原因是校园扩建项目支出减少。

2. 卫生健康支出126.47万元，主要用于缴纳职工的基本医疗保险。较2021年度决算数增加31.36万元，主要原因是本年度新招聘教师数量增加。

3.住房保障支出266.89万元，主要用于缴纳职工的住房公积金。较2021年度决算数增加2.36万元，主要原因是本年度新招聘教师数量增加。

4.结余分配0万元，与2021年度决算数一致。

5.年末结转和结余148.57万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加50.51  万元，增长51.51 %，主要原因是上级补助收入结转结余增加。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

贵港市民族中学2022 年度一般公共预算财政拨款支出     3964.92万元，较2021年度决算数减少86.49万元，下降2.13 %。其中：基本支出3283.97万元，项目支出680.95万元。

贵港市民族中学2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3964.92万元，支出决算为3964.92万元，完成年初预算的100%。

（一）高中教育年初预算为3570.12万元，支出决算为3570.12万元，完成年初预算的100%。

（二）其他教育费附加安排的支出年初预算为1.35万元，支出决算为1.35万元，完成年初预算的100%。

（三）事业单位医疗年初预算为126.47万元，支出决算为126.47万元，完成年初预算的100%。

（四）住房公积金年初预算为266.98万元，支出决算为266.98万元，完成年初预算的100%。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3283.97万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3,164.34万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出47.05万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出72.58万元，完成年初预算100%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

贵港市民族中学2022年度政府性基金支出0万元，2021年度政府性基金支出0万元。

贵港市民族中学2022 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

贵港市民族中学2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出 0万元，项目支出0万元。

贵港市民族中学2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为 0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，比上年增减0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，比上年增减0万元。

公务用车运行支出 0万元，比上年增减0 万元。

（三）公务接待费支出0万元，比上年增加0万元。国内公务接待批次0 次，人次0 次，国（境）外公务接待批次0次，人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额192.64万元，其中：政府采购货物支出25.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出167.33万元。授予中小企业合同金额192.64万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额192.64万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；本年度未发生工程采购支出，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度13个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1218.17万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%（我单位2022年度无政府性基金预算项目支出）。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%（我单位2022年度无国有资本经营预算项目支出）。组织对2022年度5个财政专户预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金432.4万元，占财政专户预算项目支出总额的100%。

组织对“综合楼维修经费(教育费附加专项)”等18个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1218.17万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，财政专户预算支出432.4万元。从评价情况来看，自评95分以上的项目占100%。

其中，2021年中央和自治区普通高中建设资金---改扩建项目工程已开工但尚未完工，工程进度尚未达到验收阶段。项目计划2022年完成基础施工，受施工范围高压线影响未能开挖基槽只完成基础方案的专家论证，未达到支付工程进度款条件，未能进行支付剩余465万工程款。

另外，党建基地建设经费(教育费附加专项)、贵港市民族中学学生宿舍7#楼工程质量保修金（8-9月工程款）、教师公租房3#4#楼工程第六期进度款等资金（10-12月工程款）、教师公租房3#4#楼工程项目前期工作经费（10-12月工程款）以及直学校校园监控系统经费(教育费附加专项) 5个项目于2022年已做支付申请，因国库财力原因未能完成支付。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，18个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：广西民族教育发展专项经费年末项目资金支出进度未能达到90%执行率。广西民族教育发展专项经费(补助市县）经费年初预算20万元。项目经费用于非物质文化遗产传承教育示范学校建设，主要分为非遗展馆设施建设、非遗相关道具、媒体仪器设备采购、非遗项目宣传文化墙、开发校本课程资源及开展非遗传承教育交流、研讨、讲座等活动。该项目资金性质为上级转移支付一般公共预算资金。

产生预算支出差异原因：立项学校建设周期为3年，3年支付完毕。项目中非遗展馆建设尚未达到支付标准，因此2022年主要开支开展非遗传承教育交流研讨、实践活动等费用。下一步改进措施：积极推进非遗展馆的筹建，加快项目支出进度。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，公办普通高中生均公用经费项目自评得分为98分，一等，项目全年预算数为320万元，执行数为313.14万元，完成预算的98%。项目绩效目标完成情况：一是经费总支出目标为320万元，实际完成值为313.14万元；二是经费支出合规，实际支出均按规章制度执行经费报销支出；三是经费支出时效性，已在2022年度内完成支付；四是对学校公共服务水平改善提高程度明显，实际已完成；五是对保障学校持续运转的影响程度较高，实际已完成；六是师生满意度较高，实际已完成。自评发现的主要问题及原因：年末项目资金支出进度为98%，未能达到100%执行率，主要原因是受2022年11—12月因疫情影响，取消原定外出培训计划，本项目差旅费科目6.8万元未能按时支出完毕。下一步改进措施：根据工作实际情况，积极调整支出计划，确保项目资金支出进度达到100%。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。