贵港市实验小学2022年度部门决算

第三部分：贵港市实验小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入164.4万元，其中本年收入164.4万元, 较2021年度决算数增加 145.6 万元，增长774.47 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入158.95万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加 140.15 万元，增长745.48 %，主要原因是本年度增人增资、增加学校教学楼维修、广场砖及零星工程以及购买学校教学设施等的预算收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无增减变化。

4.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数无增减变化。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数无增减变化。

6.其他收入 5.45万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加 5.45 万元，增长100 %，主要原因是本年度收到资助办转来的生均公用经费。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数无增减变化。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数无增减变化。

（二）本部门2022年度总支出164.21万元，其中本年支出164.21 万元, 较2021年度决算数增加 145.41 万元，增长 773.46 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元。较2021年度决算数无增减变化。

2.公共安全支出0万元。较2021年度决算数无增减变化。

3.教育支出147.67万元：主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出和学校建设项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市级统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出，以及用于校园网络、监控、教学楼修缮、校园硬化美化和校园安全防范建设等方面的项目支出。较2021年度决算数增加128.87万元，增长 685.48 %，主要原因是增人增支、学校教学楼维修、广场砖及零星工程以及购买学校教学设施等项目增加支出。

4. 卫生健康支出 2.38 万元。较2021年度决算数增加（减少） 2.38 万元，增长100%，主要原因是增人增支。

5.住房保障支出 3.82 万元。较2021年度决算数增加3.82 万元，增长100%，主要原因是增人增支。

6.结余分配  0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数无增减变化。

7.年末结转和结余0.19万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加 0.19  万元，增长100 %，主要原因是生均公用经费、教师五险结余。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

贵港市实验小学2022 年度一般公共预算财政拨款支出158.95 万元，较2021年度决算数增加140.15万元，增长745.48 %。其中：基本支出 40.91万元，项目支出 118.03万元。

贵港市实验小学2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 35.62万元，支出决算为 158.95 万元，完成年初预算的 346.24 %。

1.小学教育年初预算为35.62万元，支出决算为116.67万元，决算数比预算数增加81.05万元，完成年初预算227.54%。增加原因是本年度学校处于筹建阶段，安排新增在编人员基本工资和津补贴等人员经费支出，安排办公费、印刷费、水电费、物业管理费等日常公用经费支出，安排教学楼修缮、校园硬化美化等项目支出。

2.其他教育附加安排的支出年初预算为0万元，支出决算为31万元，决算数比预算数增加31万元，完成年初预算100%，增加主要原因是本年度学校对教学楼进行修缮美化增加支出。

3.事业单位医疗年初预算0万元，支出决算为2.23万元，完成年初预算的100%，增加主要原因是本年度新增在编人员。

4.公务员医疗补助年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，决算数比预算数增加0.15万元，完成年初预算的100%，增加主要原因是本年度新增在编人员。

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为0万元，支出决算为5.09万元，决算数比预算数增加5.09万元，完成年初预算的100%，增加主要原因是本年度新增在编人员。

6.住房公积金年初预算为0万元，支出决算为3.82万元，决算数比预算数增加3.82万元，完成年初预算的100%，增加主要原因是本年度新增在编人员。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 40.91 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出40.91万元，完成年初预算的100%。支出数比决算数增加40.91万元，增长100%，主要用于安排在编人员的基本工资和津贴补贴等支出，增长的主要原因是本年度新增在编人员增加支出。

（二）商品和服务支出 0万元，完成年初预算的 0 %。支出决算数与支出年初预算数无增减变化。

（三）对个人和家庭的补助0万元，完成年初预算的 100 %。支出决算数与支出年初预算数无增减变化。

（四）债务利息及费用支出0万元，完成年初预算的 100 %。支出决算数与支出年初预算数无增减变化。

（五）资本性支出0万元，完成年初预算的 100 %。支出决算数与支出年初预算数无增减变化。

（六）其他支出0万元，完成年初预算的 0 %。支出决算数与支出年初预算数无增减变化。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

贵港市实验小学2022年度政府性基金支出 0 万元，较2021年度决算数增加 0 万元，增长 0  %。其中：基本支出  0  万元，项目支出  0 万元。

贵港市实验小学2022 年度政府性基金支出年初预算为0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为  0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %。支出决算数与支出年初预算数无增减变化。

（二）教育支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0 %。支出决算数与支出年初预算数无增减变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

贵港市实验小学 2022年度国有资本经营预算支出  0   万元。其中：基本支出  0  万元，项目支出 0   万元。

贵港市实验小学 2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为 0  万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0  万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。支出决算数与支出年初预算数一致。

（二）教育支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0 %。支出决算数与支出年初预算数无增减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出  0  万元，完成预算的 0 %，比上年增加 0 万元。其中：因公出国（境）费支出决算  0  万元，公务用车购置及运行费支出决算  0  万元，公务接待费支出决算  0  万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成预算的 0 %，比上年增加  0  万元。全年使用财政拨款安排本部门(单位)机关、  个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组  0个，全年因公出国（境）团组共计  0 个，累计  0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出  0万元。其中：

公务用车购置支出  0  万元，完成预算的 0 %，比上年增加  0  万元。购置了 0 辆公务用车。

公务用车运行支出  0  万元，完成预算的 0 %，比上年增加  0  万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，本部门(单位)、 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆  0万元。

（三）公务接待费支出 0 万元，完成预算的 0 %， 比上年增加  0  万元。国内公务接待批次 0次，人次 0 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出 0 万元，比年初预算数增加 0 万元，增长 0 %，比上年决算数增加 0 万元，增长 0 %。比2021年增加 0 万元，增长 0 %。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占授予中小企业合同金额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额 0 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0  台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2022年度 3 个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 20.94万元，占一般公共预算项目支出总额的58.79 %。组织对2022年度 0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金  0万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。组织对2022年度 0 个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的 0  %。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，0 个项目评为一等，占项目总数比例 0%； 1个项目评为二等，占项目总数比例33.33 %；0个项目评为三等，占项目总数比例 0%；2个项目评为四等，占项目总数比例66.67 %。自评发现的主要问题及原因：一是项目资金未能按计划完成支出，支出进度没有达到预期效果；二是项目相关目标内容量化指标不够清楚，不能准确反映项目产出效益。下一步改进措施：一是针对支出进度问题，应该要提前做好前期准备工作；二是设置项目的产出目标时要先进行深入、细致地了解项目实施的主要工作及主要流程，分析项目的用途及效益，产出目标设置应能较好地反映项目的产出情况以及经济效益。

组织对“物业管理经费”等3个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出20.94万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，一是本年度物业管理费(1)预算安排资金5.18万元，本年度实际支出3.84万元，主要用于支付学校保安工资，但资金使用过程没有完成全部资金的支出，没有完成项目年初预算计划，只完成年初预算的74.04%。物业管理费没有完成预算支出的主要原因：第一是贵港市实验小学原计划本年度独立办学，保安费由学校单独支付，但港北二中借用贵港市实验小学校区办学，共同承担发生的物业管理费用；第二是2022年9月份实验小学办学效果未达到预定目标，按程序撤销，后续不再支付物业管理费。二是本年度党建经费共1.06万元，党建经费支出0万元。党建经费未支付的主要原因：第一是本年度学校处于筹办阶段，学校未组织党员教师外出开展活动，未产生党建经费支出；第二是2022年9月份实验小学办学效果未达到预定目标，按程序撤销，未产生党建经费支出；三是本年预算物业费（2）为14.70万元，物业管理费未支出，物业费未支付的主要原因是学校原计划本年秋季期独立办学，保安费由学校单独支付，但由于学校办学未能达到预期效果，于2022年9月份按程序撤销，未支付2022年9-12月的安保费用以及学校物业费等，未产生物业管理费。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，物业管理费项目自评得分为84.4 分，二等，项目全年预算数为5.18万元，执行数为  3.84万元，完成预算的 74.07 %。项目绩效目标完成情况：一是数量指标完成情况：安保一共配备4名安保人员来维护学校及周边安全，有效保证了学校安全，数量指标完成率100%；二是质量指标完成情况：在支付学校物业管理费用方面，未出现任何支出程序或报账程序不合规的情况，均严格按照相关程序支出，专款专用。截至2022年9月份共支出物业管理费38400元，有效保障了学校教学工作的有序进行，质量指标完成率100%；三是时效指标完成情况：物业管理费主要用于支付安保费用，2022年-9月共支付安保费用38400元，预算金额为51840元，项目完成率为74.04%，为达到预算目标，原因是港北二中借用校区办学，与实验小学共同承担安保费以及2022年9月份实验小学办学效果未达到预定目标，按程序撤销，后续不再支付物业管理费。四是成本指标完成情况：物业管理费的支出均严格按照各项财务制度以及规定进行管理，2022年1-9月份共支出资金38400元，未能支出的资金金额为13440元，成本资金使用率为74.04%，未达到预定目标，原因是港北二中借用校区办学，与实验小学共同承担安保费以及2022年9月份实验小学办学效果未达到预定目标，按程序撤销，后续不再支付物业管理费；五是可持续影响指标：物业管理费为年度经常性项目，通过物业管理费资金的使用，能有效保障学校校园安全，保障学校教学工作的有序稳定开展。该项目为市级安排的资金，在未来年度中预计项目是稳定持续的。但是，由于2022年9月份实验小学办学效果未达到预定目标，按程序撤销，该项目后续不再产生影响；六是师生满意度指标：广西贵安安保服务有限公司派驻校园安保服务工作成效显著、效果良好，在2022年1-9月共9个月内，校园未发生安全事故，有效保障师生安全并维护教育系统的和谐稳定。自评发现的主要问题及原因：一是项目资金未能按计划完成支出，支出进度没有达到预期效果；二是项目相关目标内容量化指标不够清楚，不能准确反映项目产出效益。下一步改进措施：一是针对支出进度问题，应该要提前做好前期准备工作；二是设置项目的产出目标时要先进行深入、细致地了解项目实施的主要工作及主要流程，分析项目的用途及效益，产出目标设置应能较好地反映项目的产出情况以及经济效益。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

（各部门可根据本部门实际情况，参考对口中央部门决算公开内容确定）