贵港市职业教育中心2022年度部门决算

第三部分：贵港市职业教育中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入7,885.74万元，其中本年收入5,660.64万元,较2021年度决算数增加1,304.54万元，增长19.82%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5,276.20万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加366.58万元，增长7.47%，主要原因一是广西现代职业教育发展示范项目现代职业（德促贷款）项目2022年按项目进度拨款，较2021年少1135.06万元；二是免学费补助于2022年追加了往年度免学费差额部分的拨款，免学费收入较去年增加415.90万元；三是因公办中等职业学校生均公用经费标准提高，生均公用经费拨款收入较2021年增加360.29万元；四是现代职业教育质量提升计划经费较2021年增加95.63万元；五是2022年现代职业教育发展水平提升项目经费893.37万元，2021年由于市财政未按时下拨项目经费收入128.54万元，2021年项目经费于2022年全部完成支出，2022年较2021年增加764.83万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。2021年度决算数为0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。2021年度决算数为0万元。

4.事业收入151.69万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少77.35万元，下降33.77%，主要原因是受疫情影响，参加特殊工种考试考生大幅度缩减，考试费收入减少，事业收入随之减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。2021年度决算数为0万元。

6.其他收入232.74万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：市学生资助管理中心转来2022年市直中等职业学校国家免学费补助、企业投入等。较2021年度决算数增加210.29万元，增长936.70%，主要原因一是2022年市直中等职业学校国家免学费补助34.80万元由市学生资助管理中心直接转到本单位银行账户，归入其他收入；二是本单位加大校企合作力度，2022年企业投入194.10万元，较去年增加193.40万元。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。2021年度决算数为0万元。

8.上年结转和结余2,225.10万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加805.01万元，增长56.69%，主要原因是一是由于历史原因，原会计入账方式为权责发生制原则，即支付工程款等款项时入其他应收款等科目，待收到发票后再入支出，导致部分支出未列事业支出，项目资金结转至今；二是2021年度支出预算因客观条件变化未执行完毕，结转到本年度按有关规定继续使用的资金，其中主要是广西现代职业教育发展示范项目（德促贷款）进展缓慢，预算资金无法按计划进度支付，结转至2022年支付。

（二）本单位2022年度总支出7,885.74万元，其中本年支出7,281.67万元,较2021年度决算数增加1,304.54万元，增长19.82%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）6,817.13万元：主要用于在编人员工资、社会保障费、退休人员退休费、住房公积金、日常办公费用、教学设备添置、物业费、日常维修费、水电费等支出。较2021年度决算数增加2726.50万元，增长66.65%，主要原因一是广西现代职业教育发展示范项目（德促贷款）进展顺利，2022年资金支出1,659.68万元，较2021年增加969.95万元；二是2022年对本单位的教学楼、实训楼、宿舍楼、食堂、围墙及车棚等进行翻新加固，以及对教学实训设备进行维修，维修支出499.02万元，较2021年度房屋建筑维修支出决算数增加451.96万元；三是2022年本单位采购一批电子电器品牌专业、高铁乘务、幼儿保育专业、汽车虚拟仿真实训基地设备及打造电子阅览室等，设备及软件购置支出1,229.65万元，较2021年增加803.25万元；四是企业投入协助本单位建立收费与开票系统对接整合及建造高铁乘务模拟仓实训室，支出194.10万元，2021年无该项支出。

2.社会保障和就业支出（类）187.44万元，主要用于在编人员机关养老保险的支出。较2021年度决算数增加187.44万元，增长100%，原因是2021年无此决算数，没有使用该项功能分类科目，机关养老保险的支出全部归类于教育支出（类）中。

3.卫生健康支出（类）93.92万元，主要包括职工基本医疗保险、公务员医疗补助、大病救助金、生育险、工伤险等。较2021年度决算数增加15.58万元，增长19.89%，原因是2022年在职在编员工人数增加，以及原在职在编人员医保基数调整。

4.住房保障支出（类）183.18万元，主要是在编人员的住房公积金的支出。较2021年度决算数增加15.07万元，增长8.96%，原因是2022年在职在编员工人数增加，以及原在职在编人员住房公积金基数调整。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。2021年度决算数为0万元。

6.年末结转和结余604.06万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少1,640.05万元，下降73.08%，主要原因是广西现代职业教育发展示范项目经费（德促贷款）支出顺利，项目资金用于图书信息楼建设，该项目2021年末结转1,660.80万元，2022年末结转4.96万元。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

贵港市职业教育中心2022年度一般公共预算财政拨款支出6,411.26万元，较2021年度决算数增加2,327.31万元，增长56.99%。其中：基本支出2,550.18万元，项目支出3,861.09万元。

贵港市职业教育中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,595.89万元，支出决算为6,411.26万元，完成年初预算的100%。

（一）中等职业教育支出（项）年初预算为2,420.44万元，支出数为4,659.55万元，完成年初预算的100%。主要用于在编人员工资、社会保障费、退休人员退休费等人员经费以及教育教学中的办公费用。决算数比预算数增加2,239.11万元，增长92.51%，预决算差异的原因主要是上级资金的结转和投入，例如广西现代职业教育质量提升计划经费和现代职业教育发展专项经费，以及追加在职人员核增量绩效和退休人员补助。

（二）其他职业教育支出（项）年初预算为0万元，支出数为1,135.06万元，完成年初预算的100%。主要用于图书信息大楼的建设。决算数比预算数增加决算数比预算数增加1,135.06万元，增长100%，预决算差异的原因主要是2022年使用往年结转的广西现代职业教育发展示范项目现代职业（德促贷款）项目经费支付图书信息大楼工程款。

（三）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算数为713.5万元，支出数为152.12万元，完成年初预算的21.32%，主要是用于教室及女生宿舍楼改造工程、廉政文化园建设、空调专线电路改造工程、党史馆建设、校园道路改造工程等。决算数比预算数少561.38万元，下降78.68%，预决算差异的原因主要是工程已按时完工，但财政没有批复用款申请。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为189.94万元，支出决算为187.44万元，完成年初预算的98.68%。决算数比预算数减少2.50万元，下降1.32%。主要用于在编人员机关养老保险的支出，减少的原因为人员变动及基数调整。

（五）事业单位医疗支出（项）年初预算为86.50万元，支出数为92.23万元，完成年初预算的100%，主要用于职工基本医疗保险、公务员医疗补助、大病救助金、生育险、工伤险等支出。决算数比预算数增加5.73万元，增长6.62%，增加的原因为人员变动及基数调整。

（六）公务员医疗补助支出（项）年初预算为1.59万元，支出数为1.69万元，完成年初预算的100%，主要用于在职在编人员的公务员医疗补助。决算数比预算数增加0.10万元，增长6.29%，增加的原因为增加了新入职人员。

（七）住房公积金（项）年初预算为183.92万元，支出决算为183.18万元，完成年初预算的99.6%。决算数比预算数减少0.74万元，下降0.40%。主要用于在编人员的住房公积金的支出，减少的原因为人员变动及基数调整。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,550.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2,436.86万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出32.78万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助80.53万元，完成年初预算的100%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

贵港市职业教育中心2022年度政府性基金支出0万元，2021年度决算数为0万元。

贵港市职业教育中心2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

贵港市职业教育中心2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。2021年度国有资本经营预算支出0万元。

贵港市职业教育中心2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算为0万元，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排本部门(单位)机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。2021年因公出国（出境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，比上年增减0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，本部门(单位)、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

2021年公务用车购置支出0万元，公务用车运行支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元，比上年增加0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。2021年决算数为0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额913.54万元，其中：政府采购货物支出703.07万元、政府采购工程支出92.89万元、政府采购服务支出117.59万元。授予中小企业合同金额913.54万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额634.71万元，占授予中小企业合同金额的69.48%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度36个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金23,07.66万元，占一般公共预算项目支出总额的59.77%。本单位没有需要开展绩效自评的政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，28个项目评为一等，占项目总数比例77.78%；8个项目评为二等，占项目总数比例22.22%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是市财政无法按时下达项目资金，导致2021年结转至2022年度及2022年市教育费附加安排的专项经费无法按进度完成，年度总体预算执行不达标；二是师资培训等软件建设因疫情原因暂停，资金无法按计划完成支付。下一步改进措施：一是加大与上级相关部门沟通联系，积极主动汇报项目进展情况及项目的建设安排和资金需求计划，存在的困难，争取及时取得财政拨款，完成年度资金支出。二是科学制定年度部门预算，不断地加强重视预算方面的工作，制定完善的预算执行制度，明确各部门及全体职工在预算执行过程中的责任与义务，建立奖惩机制。推动预算执行工作。三是建立完善的监管机制，加强预算执行过程的监管力度。对预算资金方面的使用做到实时监控，保证预算有条不紊地执行。四是对预算执行进度缓慢的项目负责人进行约谈，分析项目执行缓慢的原因，存在的困难，及时沟通协商，调整工作方案，加快进度形成预算支出。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，现代职业教育发展专项经费（办学条件达标建设）项目自评得分为94.4分，一等，项目全年预算数为500万元，执行数为472.45万元，完成预算的94.49%。项目绩效目标完成情况：一是提升专业发展内涵，每个专业能均衡发展；二是师资队伍整体素质提升；三是实训设备总值达到9414.89万；四是六门精品在线课程、思政平台正常为教育教学服务。自评发现的主要问题及原因：一是完成设备进场，需等图书信息楼建好才能安装；二是6门课总共建设180个微课，现已完成124个，完成进度较慢。下一步改进措施：一是加强各部门之间的沟通，积极促进图书信息楼工程建设加快进度；二是整合教师资源，加快课程开发和在线精品课程建设进度，争取在2023年中旬完成剩下的54个微课视频。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。