贵港市机电工程学校2022年度部门决算

目    录

第一部分：贵港市机电工程学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：贵港市机电工程学校2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：贵港市机电工程学校2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：贵港市机电工程学校概况

一、本单位职责

1、负责中等职业学历教育。

2、负责各种机动车驾驶员、农业机械操作人员及农机行业职业技能培训。

3、负责特种机械作业人员、特种设备作业人员培训。

4、负责机电及相关工作人员职业技能培训。

5、具体承担农机系统干部职工培训工作。

6、承办上级交办的其他事项。

二、机构设置情况

贵港市机电工程学校为贵港市教育局管理的相当副处级财政全额拨款公益二类事业单位，内设4个职能科室:党政办公室、教务科、学生科、总务科。

学校事业编制17名，领导职数：校长1名，副校长2名，内设机构科级领导职数8名。在职职工17人（校长1名，副校长2名，正科级干部3名），退休职工13人，外聘人员1人，遗属人员1人。

第二部分：贵港市机电工程学校 2022年度部门决算报表

详见附件：贵港市机电工程学校本级2022年度部门决算公开附表

第三部分：贵港市机电工程学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入369.33万元，其中本年收入  369.33万元, 较2021年度决算数增加38.4万元，增长11.60%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入299.11万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加45.08万元，增长17.75%，主要原因是人员经费、场地租赁项目一般公共预算财政拨款收入的增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入68.97万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加3.06万元，增长4.64 %，主要原因是人员经费的增加。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校无经营收入。

6.其他收入0.25万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少0.15万元，下降37.5%，主要原因是其他收入的减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是我校无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是我校无上年结转和结余。

9.上级补助收入1万元，为自治区划拨2022年的科技特派员工作经费共1万元为2022年5月至2023年4月的工作经费。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是自治区按2011年的科技特派员工作经费标准划拨。

（二）本部门2022年度总支出369.33万元，其中本年支出  368.77万元, 较2021年度决算数增加38.4万元，增长11.60%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）317.1万元：主要用于中等职业教育。较2021年度决算数增加17.86万元，增长5.97%，主要原因是人员经费的增加。

2.社会保障和就业支出19.67万元：主要用于事业单位基本养老保险缴费支出。较2021年度决算数增加0.95万元，增长5.07%，主要原因是单位基本养老保险缴费基数的上升。

3.卫生健康支出9.77万元：主要用于事业单位医疗及公务员医疗补助。较2021年度决算数增加0.83万元，增长9.28%，主要原因是公务员医疗补助支出不列入2021年决算数的卫生健康支出科目。

4.住房保障支出22.24万元：主要用于住房公积金。较2021年度决算数减少0.41万元，下降1.81%，主要原因是退休一人，缴纳职工住房公积金基数减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是我校无结余分配。

6.年末结转和结余0.57万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0.57万元，增长100%，主要原因是自治区划拨2022年的科技特派员工作经费共1万元为2022年5月至2023年4月的工作经费，年末结转和结余0.57万元资金为2023年1月至4月工作经费，已经于2023年4月份之前支付完毕。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

贵港市机电工程学校2022年度一般公共预算财政拨款支出299.11万元，较2021年度决算数增加45.08万元，增长17.75%。其中：基本支出277.77万元，项目支出21.34万元。

贵港市机电工程学校2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为246.54万元，支出决算为299.11万元，完成年初预算的121.32%。

（一）教育支出年初预算为193.74万元，支出决算为247.44万元，完成年初预算的127.72%。主要用于中等职业教育，预决算差异主要原因是人员经费的增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算为19.86万元，支出决算为19.67万元，完成年初预算的99.04%。主要用于事业单位基本养老保险缴费，预决算差异主要原因是2022年1月退休一人。

（三）卫生健康支出年初预算为9.90万元，支出决算为9.77万元，完成年初预算的98.69%。主要用于事业单位医疗及公务员医疗补助，预决算差异主要原因是2022年1月退休一人。

（四）住房保障支出年初预算为23.03万元，支出决算为22.24万元，完成年初预算的96.57%。主要用于缴纳职工住房公积金，预决算差异主要原因是2022年1月退休一人。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出277.77万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出247.01万元，完成年初预算的122.88%。预决算差异的主要原因是职务工资的提高及追加2021年度核增绩效工资增量。

（二）商品和服务支出9.66万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

（三）对个人和家庭的补助支出21.09万元，完成年初预算的145.25%。预决算差异主要原因是2022年度去世退休职工一人，追加抚恤金6.93万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

贵港市机电工程学校2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

贵港市机电工程学校2022 年度政府性基金支出年初预算为   0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

贵港市机电工程学校2022年度国有资本经营预算支出     0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

贵港市机电工程学校2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.7万元，完成预算的100%，比上年增加0.14万元，主要原因是2021年度公用经费的压减。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.7万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是我校无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。无开支。

（二）公务用车购置及运行费支出0.7万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是我校无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.7万元，完成预算的100%，比上年增加0.14万元，原因是2021年度公用经费的压减，公车维修费用没有全额支付。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展考试、培训业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，我校开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出0.7万元，平均每辆0.35万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%， 比上年增加0万元，原因是无预算无支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于机要文件交换、市内因公出行以及开展考试、培训业务；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我校组织对2022年度2个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金21.34万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“场地租赁费”等2个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出21.34万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，场地租赁项目按政府采购程序做好工作，根据我校内部控制制度完成采购工作，经验收使用检验，符合采购要求，符合我校办学需求，确保各项考核、培训业务正常开展。2个项目均完成年初产出绩效目标，经济及社会效益均超出年初绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

（各部门可根据本部门实际情况，参考对口中央部门决算公开内容确定）