贵港市江南中学2022年度部门决算

目    录

第一部分：学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：学校2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：学校2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：学校概况

一、单位职责

我校是一所独立编制、独立核算的财政全额拨款事业单位，是自治区第二批示范性高中，主要工作职责为：实施高中教育，促进贵港市基础教育的发展。

二、机构设置情况

我校为贵港市教育局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单户表,纳入本套决算编制范围的独立核算单位共一个。单位内设处室：党委办公室、行政办公室、教务处、科研处、政教处、总务处、督导室、财务室、团委办公室共9个职能处室。

第二部分：学校2022年度部门决算报表

详见附件：贵港市江南中学2022年度部门决算公开附表。

第三部分：学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入7197.2万元，其中本年收入  7169.78万元, 较2021年度决算数增加1634.58万元，增长29.54%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6117.39万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加1364.21万元，增长28.7%，主要原因是增加7号学生宿舍楼项目工程款600万元、增加普通高中建设发展项目资金300万元、增加2021年核增绩效工资增量及编内人员岗位、薪级变动引起的工资标准提高等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，与2021年度决算数保持不变。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，与2021年度决算数保持不变。

4.事业收入926.79万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加259.03万元，增长38.79%，主要原因是学生人数的增加及2022年秋季期高一新生收费标准的提高。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，与2021年度决算数保持不变。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，与2021年度决算数保持不变。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，与2021年度决算数保持不变。

8.上年结转和结余27.42万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少27.8万元，下降50.34 %，主要原因是我校本年度结转结余资金的减少。

（二）本单位2022年度总支出7197.2万元，其中本年支出7145.2 万元, 较2021年度决算数增加1582.39万元，增长28.45%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）6247.2万元，主要用于支付我校教职工的工资及津贴、社会保障费、住房公积金、水电费、物业管理费等，较2021年度决算数增加了1192.33万元，增长23.59%。主要原因是增加7号学生宿舍楼项目工程款600万元、增加普通高中建设发展项目资金300万元及编内人员岗位、薪级变动引起的工资标准提高等。

2.社会保障和就业支出（类）367.07万元，较2021年度决算数增加了367.07万元，增长100%。主要原因是我校2022年度编内人员的机关事业单位基本养老保险核算的功能科目由原来的教育支出（类）核算转为社会保障和就业支出（类）进行核算。

3.卫生健康支出（类）169.37万元，主要用于支付我校编内人员的医疗保险费，较2021年度决算数增加了5.29万元，增长3.22%。主要原因是我校2022年度编内人员的医疗保险缴存基数提高。

4.住房保障支出（类）361.56万元，主要是用于支付我校编内人员的住房公积金，较2021年度决算数增加了17.69万元，增长5.14%。主要原因是我校2022年度编内人员的住房公积金缴存基数提高。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数增加0万元，与2021年度决算数保持不变。

6.年末结转和结余52万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加了24.58万元，增长3.65%，主要原因是我校本年度非财政补助项目结转资金的增加。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出6117.39万元，较2021年度决算数增加1364.21万元，增长28.7%。其中：基本支出4397.39万元，项目支出1720万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4324.43万元，支出决算为6117.39万元，完成年初预算的141.46 %。

（一）教育支出（类）年初预算为3428.02万元，支出决算为5219.39万元，完成年初预算的152.25%，主要用于支付我校教职工的工资及津贴、社会保障费、住房公积金、水电费、物业管理费等，预决算差异的主要原因是增加7号学生宿舍楼项目工程款600万元、增加普通高中建设发展项目资金300万元及编内人员岗位、薪级变动引起的工资标准提高等。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为365.62万元，支出决算为367.07万元，完成年初预算的100.4%，主要用于支付我校2022年度编内人员的机关事业单位基本养老保险，预决算差异的主要原因是编内人员的变动引起社保缴费的增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为169.62万元，支出决算为169.37万元，完成年初预算的99.85%，主要用于支付我校编内人员的医疗保险费，预决算差异的主要原因是我校有老师从在职在编转为退休人员引起社保缴费的减少。

（四）住房保障支出（类）年初预算为361.17万元，支出决算为361.56万元，完成年初预算的100.11%，主要是用于支付我校编内人员的住房公积金，预决算差异的主要原因是编内人员的变动引起住房公积金缴费的增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 4397.39万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4200.42万元，完成年初预算的130.23%。预决算差异的主要原因是编内人员岗位及薪级变动引起的工资标准提高等。

（二）商品和服务支出61.78万元，完成年初预算的86.91 %，预决算差异的主要原因是部分在职人员没有参与体检造成本年度的体检费有结余。

（三）对个人和家庭的补助支出135.19万元，完成年初预算的108.81%，预决算差异的主要原因是我校有老师从在职在编转为退休人员引起退休补助的增加。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本单位2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，与2021年决算数持平。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

本单位2022 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2022年度国有资本经营预算支出0万元。较2021年度决算数增加0万元，与2021年决算数持平。其中：基本支出0万元，项目支出 0万元。

本单位2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年数据持平，主要原因是我校没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0 %，与上年数据持平，原因是没有安排到年初预算，全年使用财政拨款安排0个机关、0 个所属单位出国团组0 个，参加其他单位组织的出国团组0 个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0 %，比上年数据持平，原因是没有安排到年初预算。购置了0 辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0 %，与上年数据持平，原因是本单位没有公务用车。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0 %，与上年数据持平，原因是年初没有安排到预算经费。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额666.76万元，其中：政府采购货物支出369.25万元、政府采购工程支出87.8万元、政府采购服务支出209.71万元，授予中小企业合同金额666.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额666.76 万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度5个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1200.2万元，占一般公共预算项目支出总额的69.78%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经本部门对照年初设定的绩效目标自评，10个项目评为一等，占项目总数比例52.63%；3个项目评为二等，占项目总数比例15.79 %;6个项目评为四等，占项目总数比例31.58%。自评发现的主要问题及原因：一是一般公共预算拨款安排的预算项目支出进度较慢，其原因是项目竣工结算后款项支付不及时；二是预算项目的中期执行监控力度不够，造成部分项目未能如期完成竣工结算工作，其主要原因是没有进一步完善我校的预算项目绩效考评管理制度。下一步改进措施：一是完善绩效考评的管理制度；二是加强预算项目的中期执行监控力度。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，公办普通高中生均公用经费项目自评得分为99分，项目全年预算数为470.9万元，执行数为470.9万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：其中预算执行率10分、数量指标20分、质量指标10分、时效指标10分、成本指标10分、经济效益10分、社会效益10分、可持续影响10分、社会公众或服务对象满意度9分。绩效目标值与实际值无差异，2022年我校已按时按质完成该项目的支付工作，营造出了良好教书育人环境，为社会培养优质人才，按质按量完成2022年公办普通高中生均公用经费预算项目的绩效目标。

以上开展绩效评价的项目都另附绩效自评表，详见附件：贵

港市江南中学2022年度项目支出绩效自评汇总表。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。