贵港市学生资助管理中心2024年部门预算公开说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2024年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款三公两费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、市本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：部门概况 

1. 主要职责

（一）负责协调、指导全市生源地信用助学贷款以及贷后管理工作。

（二）落实中等职业学校家庭经济困难学生设立国家助学金政策、实施资助家庭经济困难中职学生就学工作。

（三）落实以“两免一补”（免书本费、学杂费，发放寄宿生生活补助）为主要内容的义务教育阶段资助贫困家庭学生政策。

（四）落实普通高中家庭经济困难学生助学金资助政策。

（五）负责接受社会各界资助家庭经济困难学生的捐款，并做好捐款的管理和使用工作。

（六）落实全市家庭经济困难大学新生入学补助专项资金资助政策。

（七）完成上级部门交办的其他工作任务。

二、机构设置情况

（一）本级单位和内设机构。

1.本级单位和内设机构。

贵港市学生资助管理中心为纳入市本级财政全额预算管理的事业单位。

2.所属单位。

贵港市学生资助管理中心纳入市本级财政全额预算管理，为教育局属二层事业单位（正科级）。

（二）部门预算单位构成。

贵港市学生资助管理中心纳入市本级财政全额预算管理，为局属二层正科级事业单位（公益一类）。

第二部分：2024年部门预算情况说明 

一、部门收支预算总体情况说明

2024年部门收支预算1581.78万元，同比增加0.36万元，增长0.02%，一般公共财政预算拨款1581.78万元；一般公共服务支出1581.78万元。

二、部门收入预算总体情况说明

2024年部门收入总预算1581.78万元，同比增加0.36万元，增长0.02%，其中：

一般公共预算1581.78万元，同比增加0.36万元，增长0.02%，增长的主要原因是受助学生增加。

政府性基金预算0万元，同比无增减。

国有资本经营预算0万元，同比无增减。

财政专户管理资金收入0万元，同比无增减。

三、部门支出预算总体情况说明

2024年部门支出总预算1581.78万元，同比增加0.36万元，增长0.02%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.205一般公共服务支出类科目支出1561.7万元，占本年支出预算98.73％，同比减少3.51万元，下降0.22%。

2.208社会保障和就业支出类科目支出9.98万元，占本年支出预算0.63％，同比增加3.51万元，增长54.25%。

3.210卫生健康支出类科目支出2.95万元，占本年支出预算0.19％，同比增加0.08万元，增长2.79%。

4.221住房保障支出类科目支出7.15万元，占本年支出预算0.45％，同比增加0.28万元，增长4.08%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出97.18万元，占支出总预算的6.14%，同比增加8.76万元，增长9.91%。

基本支出增长的主要原因：一是增加了在职人员单位部分职业年金预算，正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员核增量基础性绩效工资。

2.项目支出预算。

项目支出1484.6万元，占支出总预算的93.86%，同比减少8.4万元，下降0.56%。下降的主要原因是助学金项目上级下达的资金有所减少，所以本级配套资金相应减少。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年部门财政拨款收支总预算1581.78万元，同比增加0.36万元，增长0.02%，增长的主要原因是增加了在职人员单位部分职业年金预算。收入包括：一般公共预算拨款1581.78万元。支出包括：教育支出1561.7万元，社会保障和就业支出9.98万元，卫生健康支出2.95万元，住房保障支出7.15万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出1581.78万元，同比增加0.36万元，增长0.02%，增长的主要原因是增加了在职人员单位部分职业年金预算。按支出结构划分，基本支出97.18万元，项目支出1484.6万元。按支出功能分类科目划分，具体支出如下：

（一）一般公共服务支出类科目基本支出97.18万元，同比增加8.76万元，增长9.91%，主要原因是增加了在职人员单位部分职业年金预算。该项全部是人员经费及日常运转经费等基本支出预算。

（二）一般公共服务支出类科目项目支出1484.6万元，同比减少8.4万元，下降0.56%。下降的主要原因是助学金项目上级下达的资金有所减少，所以本级配套资金相应减少。该项全部是项目支出预算，主要用于单位资助项目的支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出预算97.18万元，具体支出如下：

人员经费支出92.87万元，同比增加8.75万元，增长10.4%，增长原因主要是增加了在职人员单位部分职业年金预算，在职人员考核增量绩效增长。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务医疗补助缴费、其他社保保障缴费。

公用经费支出4.3万元，同比无增减。该项主要是按统一规定的开支标准安排的办公费、邮电费、工会经费等日常公用经费支出。

七、财政拨款三公两费支出情况说明

（一）“三公”经费支出预算情况。

2024年“三公”经费支出预算0万元，同比无增减，2024年本单位无“三公”经费预算。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本单位无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2024年本单位无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明。

2024年事业单位运行经费预算4.3万元，同比持平，无增减。

（二）政府采购预算安排情况说明：无。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位资产账面价值共计57.79万元，具体包括通用设备、专用设备、办公家具等。

4. 重点项目绩效目标情况说明。

2024年纳入预算绩效目标管理的项目10个，涉及金额1484.6万元，其中：一般公共预算支出1484.6万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

重点项目共2个，预算绩效目标如下：

重点项目一：普通高中国家助学金，预算资金333万元，2024年度绩效目标为贯彻落实政策要求，给予家庭经济困难学生助学金补助；符合受助条件的学生及时足额获得相应的资助，实现应助尽助；学生和家长满意度不断提高。设1个数量指标：符合条件的受助学生资助比例100%；设1个质量指标：受助对象合规率100%；设1条时效指标：发放到位时间，每年12月31日前完成；设1条成本指标：补助标准（按桂财规【2019】3号规定执行）；设1条社会效益指标：减轻困难学生家庭经济负担；设1个满意度指标：学生和家长满意度大于或等于85%。

重点项目二：中等职业教育国家免学费，预算资金400万元，2024年度绩效目标为中等职业学校各项国家资助政策按规定得到落实；满足家庭经济困难学生基本生活需要，学生和家长满意度不断提高。设1个数量指标：符合条件的受助学生资助比例100%；设1个质量指标：受助对象合规率100%；设1条时效指标：发放到位时间，每年12月31日前完成；设1条成本指标：补助标准（按桂财规【2019】3号规定执行）；设1条社会效益指标：减轻困难学生家庭经济负担；设1个满意度指标：学生和家长满意度大于或等于85%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指贵港市财政部门当年拨付的预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.三公经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。

第四部分：贵港市学生资助管理中心2024年部门预算公开报表（详见附件）