贵港市达开高级中学2024年部门预算公开说明

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2024年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款三公两费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、市本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：部门概况 

一、主要职责

（一）提高国民素质：在九年义务教育基础上进一步提高国民素质的基础教育，旨在为全体学生提供全面、均衡、有个性化的教育，使他们在知识、技能、情感、态度等方面得到全面发展。

（二）为学生终身发展奠定基础：为学生的终身发展奠定基础，培养具有创新精神、实践能力、社会责任感和良好品德素质的公民，既要关注学生的社会性，又要关注他们的自然性和个性。

（三）实施素质教育：全面贯彻党的教育方针，实施素质教育，培养学生德、智、体、美、劳全面发展，注重培养学生的人文素养、科学素养、健康素养和实践素养。

（四）升学与就业：为学生的升学和就业提供基础和支持。在满足国家高等教育需求的同时，也要关注学生的职业规划，为他们提供一定的职业技能培训和实践机会。

（五）传承和创新文化：传承和创新民族文化，培养学生具有民族情怀和世界眼光的公民，增强他们的文化自觉和文化自信。

（六）促进教育公平：关注教育公平，努力缩小城乡、区域、校际之间的教育差距，使更多学生享受到优质教育资源和服务。

（七）适应社会需求：适应社会发展需求，不断调整和优化课程设置、教学方法、评价体系等，以提高教育的针对性和实效性。

（八）育人为主：坚持育人为本，关注学生的个体差异，尊重学生的利益诉求，引导学生形成正确的价值观、世界观和人生观。

二、机构设置情况

（一）本级单位和内设机构。

贵港市达开高级中学是一所独立编制、独立核算的财政全额拨款二级预算公益二类事业单位，是贵港市教育局主管的自治区示范性普通高中。内设处室：党委办公室、行政办公室、教务处、科研处、政教处、总务处、财务室、督导室。

第二部分：2024年部门预算情况说明 

一、部门收支预算总体情况说明

2024年部门收支预算8,383.94万元，同比增加570.09万元，增长7.3%，收入包括：一般公共财政预算拨款、财政专户管理资金；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2024年部门收入总预算8,383.94万元，同比增加570.09万元，增长7.3%，其中：

一般公共预算7,062.91万元，同比增加675.74万元，增长10.58%，增长的主要原因是：（1）核增绩效工资增量同时安排了2023年、2024年预算，所以增加了313.07万元。（2）在编教职工增加，由原来的387人，增加到400人，所以导致工资，绩效工资，社会保险、职业年金等都有所增加。（3）在编教职工工资因为岗位变动、职称晋升、教龄增加等各种原因提资，导致基本工资增加。

财政专户管理资金收入1,321.02万元，同比减少9.59万元，下降0.72%，下降的主要原因是：（1）2024年学校招收学生减少，由原来5738人，减少到5449人，所以收取的学费、住宿费收入减少。（2）学校商店利润减少。

三、部门支出预算总体情况说明

2024年部门支出总预算8,383.94万元，同比增加570.09万元，增长7.3%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.205教育支出类科目支出6,810.90万元，占本年支出预算81.24％，同比增加101.69万元，增长1.52%。

2.208社会保障和就业支出类科目支出910.85万元，占本年支出预算10.86％，同比增加436.73万元，增长92.11%。

3.210卫生健康支出类科目支出212.31万元，占本年支出预算2.53％，同比增加8.26万元，增长4.05%。

4.221住房保障支出类科目支出449.87万元，占本年支出预算5.37％，同比增加23.39万元，增长5.48%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出6,580.86万元，占支出总预算的78.49%，同比增加781.48万元，增长13.48%。

基本支出增长的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。

2.项目支出预算。

项目支出1,803.08万元，占支出总预算的21.51%，减少211.39万元，下降10.49%。下降的主要原因是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年部门财政拨款收支总预算7,062.91万元，同比增加675.74万元，增长10.56%，增长的主要原因是：1、核增绩效工资增量同时安排了2023年、2024年预算，所以增加了313.07万元。2、在编教职工增加，由原来的387人，增加到400人，所以导致工资，绩效工资，社会保险、职业年金等都有所增加。3、在编教职工工资因为岗位变动、职称晋升、教龄增加等各种原因提资，导致基本工资增加。收入包括：一般公共预算拨款7,062.91万元，支出包括：教育支出5,489.88万元，社会保障和就业支出910.85万元，卫生健康支出212.31万元，住房保障支出449.87万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出7,062.91万元，同比增加661.74万元，增长10.34%，增长的主要原因是：1、核增绩效工资增量同时安排了2023年、2024年预算，所以增加了313.07万元。2、在编教职工增加，由原来的387人，增加到400人，所以导致工资，绩效工资，社会保险、职业年金等都有所增加。3、在编教职工工资因为岗位变动、职称晋升、教龄增加等各种原因提资，导致基本工资增加。按支出结构划分，基本支出6,277.83万元，项目支出785.08万元。按支出功能分类科目划分，具体支出如下：

（一）高中教育5,489.88万元，同比增加263.35万元，增长5.04%，增长的主要原因是：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；该项全部是人员经费及日常运转经费等基本支出预算。

（二）事业单位离退休175.87万元，同比增加175.87万元，增长100%，增长的主要原因是由于科目调整，今年新增了事业单位离退休这个科目。该科目主要用于机关事业单位退休人员补贴、退休干部春节慰问经费、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助等支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出462.09万元，同比增加17.88万元，增长4.02%，增长的主要原因是：由于在编教职工增加、机关事业单位基本养老保险缴费基数增加。该项主要用于在编教职工机关事业单位基本养老保险缴费的支出。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出272.89万元，同比增加242.99万元，增长812.58%，增长的主要原因是：由于科目调整，事业单位职业年金缴费支出在职在编部分往年放在高中教育支出里面，今年分到机关事业单位职业年金缴费这里。该项主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

（五）事业单位医疗181.95万元，同比增加7.04万元，增长4.02%，增长的主要原因是：在职在编教职工增加，所以事业单位医疗缴费增加。该项主要用于在职在编教职工和退休教师事业单位医疗缴费的支出。

（六）公务员医疗补助4.99万元，同比增加0.10万元，增长2.04%，增长的主要原因是：在职在编教职工增加，所以公务员医疗补助增加。该项主要用于在职在编教职工和退休教职工公务员医疗补助的缴费支出。

（七）其他行政事业单位医疗支出25.37万元，同比增加1.12万元，增长4.63%，增长的主要原因是：在职在编教职工增加，所以大额医疗统筹增加。该项主要用于在职在编教职工大额医疗统筹的缴费支出。

（八）住房公积金449.87万元，同比增加23.4万元，增长5.49%，增长的主要原因是：在职在编教职工增加，所以住房公积金增加。该项主要用于在职在编教职工住房公积金的缴费支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出预算6,277.83万元，具体支出如下：

人员经费支出6,220.07万元，同比增加774.41万元，增长14.22%，增长原因主要是：1、核增绩效工资增量同时安排了2023年、2024年预算，所以增加了313.07万元。2、在编教职工增加，由原来的387人，增加到400人，所以导致工资，绩效工资，社会保险、职业年金等都有所增加。3、在编教职工工资因为岗位变动、职称晋升、教龄增加等各种原因提资，导致基本工资增加。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务医疗补助缴费、其他社保保障缴费。

公用经费支出57.76万元，同比增加2.23万元，增长4.02%，增长原因主要是由于在编教职工增加，所以公用经费、工会经费增加。该项主要是按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、培训费、公务接待费等日常公用经费支出。

七、财政拨款三公两费支出情况说明

2024年本部门无财政拨款三公两费预算，同比预算持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本部门无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2024年本部门无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明。

2024年事业单位相关运行经费预算57.76万元，同比增加2.23万元，增长4.02%，主要用于局属事业单位为保障日常运转发生的购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费以及其他费用。增长原因主要是由于在编教职工增加，所以公用经费增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算360万元，同比减少55.91万元，下降13.44%，减少的原因主要是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

其中：

政府集中采购预算360万元，占政府采购预算100％，同比减少55.91万元，下降13.44%，减少的原因主要是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：服务项目采购预算50万元，占政府采购预算的13.89%；工程项目采购预算310万元，占政府采购预算的86.11%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我校资产账面价值共计33306.53万元，具体包括地上建筑（构）物、通用设备、专用设备、办公家具等。

4. 重点项目绩效目标情况说明。

2024年纳入预算绩效目标管理的项目12个，涉及金额1935.03万元，其中：一般公共预算支出786.48万元、财政专户管理资金1148.55万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

重点项目共2个，预算绩效目标如下：

重点项目一：项目名称：公办普通高中生均公用经费，预算资金544.9万元，2024年度绩效目标为：保证教育教学工作正常运转，促进普通高中教育科学发展，提升办学质量和办学水平。设1条数量指标：服务师生数量≥6200人；设1条质量指标：保障学校正常运行程度为良好；设1条时效指标：项目完成时间为2024年底完成100%；设1个成本指标：今年项目支出成本544.9万元；设1个经济效益指标：可持续使用年限为1年；设1个满意度指标：服务师生满意率为≧95%。

重点项目二：项目名称：增量奖励性绩效工资，预算资金720万元，2024年度绩效目标为：为了体现多劳多得，进一步激发教职工干事创业的精神，加强学生的管理，提高教学质量，调动教师的工作积极性不断提高教学质量和创造更大的教学成果。设1条数量指标：绩效发放教职工人数≧350人；设1条质量指标：经费支付合规性为合规；设1条时效指标：经费支付完成时间为2024年底全部完成；设1个成本指标：项目经费总成本为720万；设1个社会效益指标：为社会提供就业岗位数量为350个；设1个满意度指标：教职工满意率≧92%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指贵港市财政部门当年拨付的预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.三公经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。

第四部分：贵港市达开高级中学2024年部门预算公开报表（详见附件）