贵港市达开实验小学2024年部门预算公开说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2024年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款三公两费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、市本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：部门概况 

一、主要职责

本单位的主要职责是实施小学义务教育，促进基础教育发展。

二、机构设置情况

（一）本级单位和内设机构。

贵港市达开实验小学为纳入市本级财政全额预算管理的事业单位，内设科室：党委办公室、行政办公室、教务处、科研处、政教处、总务处、财务室。

（二）所属单位。

本单位纳入市本级财政全额预算管理，为贵港市教育局直属学校（公益一类）。

第二部分：2024年部门预算情况说明 

一、部门收支预算总体情况说明

2024年部门收支预算2004.79万元，同比增加228.74万元，增长12.88%，收入包括：一般公共财政预算拨款2004.79万元；支出包括：教育支出1502.82万元、社会保障和就业支出311.50万元、卫生健康支出60.43万元、住房保障支出130.05万元。

二、部门收入预算总体情况说明

2024年部门收入总预算2004.79万元，同比增加228.74万元，增长12.88%，其中：

一般公共预算2004.79万元，同比增加268.52万元，增长15.47%，增长的主要原因：一是增加了在职人员的薪级和岗位晋升增资收入预算；二是本年度提高了退休生活补助发放标准，退休生活补助收入预算随之增加；三是本年度增加了在职人员单位部分的职业年金收入预算。

政府性基金预算0万元，同比无变化。

国有资本经营预算0万元，同比无变化。

财政专户管理资金收入0万元，同比无变化。

三、部门支出预算总体情况说明

2024年部门支出总预算2004.79万元，同比增加228.74万元，增长12.88%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.205教育支出类科目支出1502.82万元，占本年支出预算74.96％，同比增加45.42万元，增长3.12%。

2.208社会保障和就业支出类科目支出311.50万元，占本年支出预算15.54％，同比增加173.34万元，增长125.46%。

3.210卫生健康支出类科目支出60.43万元，占本年支出预算3.01％，同比增加3.48万元，增长6.10%。

4.221住房保障支出类科目支出130.05万元，占本年支出预算6.49％，同比增加6.52万元，增长5.27%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出1964.85万元，占支出总预算的98.01%，同比增加264.94万元，增长15.59%。

基本支出增长的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。

2.项目支出预算。

项目支出39.94万元，占支出总预算的1.99%，同比减少36.19万元，下降47.54%。下降的主要原因是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年部门财政拨款收支总预算2004.79万元，同比增加228.74万元，增长12.88%，增长的主要原因：一是增加了在职人员的薪级和岗位晋升增资收支预算；二是本年度提高了退休生活补助发放标准，退休生活补助收支预算随之增加；三是本年度增加了在职人员单位部分的职业年金收支预算。收入包括：一般公共预算拨款2004.79万元，政府性基金预算拨款0万元。支出包括：教育支出1502.82万元，社会保障和就业支出311.50万元，卫生健康支出60.43万元，住房保障支出130.05万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出2004.79万元，同比增加228.74万元，增长12.88%，增长的主要原因：一是增加了在职人员的薪级和岗位晋升增资支出预算；二是本年度提高了退休生活补助发放标准，退休生活补助支出预算随之增加；三是本年度增加了在职人员单位部分的职业年金支出预算。按支出结构划分，基本支出1964.85万元，项目支出39.94万元。按支出功能分类科目划分，具体支出如下：

（一）小学教育1502.82万元，同比增加45.42万元，增长3.12%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用支出预算。该项支出分两部分：一部分是基本支出预算1462.88万元，主要用于本单位的人员经费及日常运转经费等基本支出预算；另一部分是项目支出预算39.94万元，主要用于本单位为完成各项工作任务、保障事业发展而发生的项目支出。

（二）事业单位离退休98.22万元，同比增加98.22万元，增长100%，增长的主要原因是支出功能分类科目调整，本年度单列该项支出。该项全部是基本支出预算，主要用于退休干部春节慰问经费、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助和机关事业单位退休人员补贴的支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出128.63万元，同比增加7.42万元，增长6.12%，增长的主要原因是上年度在职人员的薪级、岗位晋升的增资提高了机关事业单位基本养老保险缴费基数，机关事业单位基本养老保险缴费支出预算随之增加。该项全部是人员经费基本支出预算。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出84.66万元，同比增加67.70万元，增长399.27%，增长的主要原因是增加了在职人员的职业年金和本年度到龄退休人员一次性记实职业年金支出预算。该项全部是人员经费基本支出预算

（五）事业单位医疗50.65万元，同比增加2.92万元，增长6.12%。增长的主要原因是上年度在职人员的薪级、岗位晋升的增资提高了事业单位医疗缴费基数，事业单位医疗缴费支出预算随之增加。该项全部是人员经费基本支出预算。

（六）公务员医疗补助1.66万元，同比增加0.05万元，增长3.11%，增长原因是本年度增加了在编人员3人，退休人员2人，公务员医疗补助支出预算随之增加。该项全部是人员经费基本支出预算。

（七）其他行政事业单位医疗支出8.12万元，同比增加0.50万元，增长6.62%，增长的主要原因是上年度在职人员的薪级、岗位晋升的增资提高了其他行政事业单位医疗缴费基数，其他行政事业单位医疗缴费支出预算随之增加。该项全部是人员经费基本支出预算。

（八）住房保障支出130.05万元，同比增加6.52万元，增长5.27%，增长的主要原因是上年度在职人员的薪级、岗位晋升的增资提高了住房公积金缴费基数，住房公积金支出预算随之增加。该项全部是人员经费基本支出预算。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出预算1964.85万元，具体支出如下：

人员经费支出1891.86万元，同比增加263.00万元，增长16.15%，增长原因主要是增加了在职人员的薪级、岗位晋升增资、核增绩效工资增量和在编人员单位部分职业年金支出预算。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务医疗补助缴费、其他社保保障缴费。

公用经费支出73.00万元，同比增加1.94万元，增长2.73%，增长原因主要是人员增加，核定的公用经费随之增加。该项主要是按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、培训费、公务接待费等日常公用经费支出。

七、财政拨款三公两费支出情况说明

（一）“三公”经费支出预算情况。

2024年“三公”经费支出预算0万元，同比无变化。其中：

1.因公出国（境）经费预算0万元，同比无变化。

2.公务用车运行维护费0万元，同比无变化。

3.公务用车购置费0万元，同比无变化。

4.公务接待费0万元，同比无变化。

（二）会议费支出预算情况。

2024年会议费支出预算0万元，同比无变化。

（三）培训费支出预算情况。

2024年培训费支出预算0万元，同比无变化。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本单位无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2024年本单位无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明。

2024年事业单位相关运行经费预算73.00万元，同比增加1.94万元，增长2.73%，主要用于我校为保障日常运转发生的购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费以及其他费用。增长原因主要是人员增加，核定的公用经费随之增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算35.00万元，同比无变化。其中：分散采购预算35.00万元，同比无变化。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：服务项目采购预算35.00万元，占政府采购预算的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我单位资产账面价值共计4206.65万元，具体包括地上建筑（构）物、通用设备、专用设备、办公家具等。

4. 重点项目绩效目标情况说明。

2024年纳入预算绩效目标管理的项目3个，涉及金额39.94万元，其中：一般公共预算支出39.94万元、政府性基金0万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

重点项目共2个，预算绩效目标如下：

重点项目一：中小学校党建工作经费，预算资金4.88万元，2024年度绩效目标为：加强和改进新形势下党的建设，认真落实党建工作，定期召开党内会议，开展党的组织生活会和主题活动。设1条数量指标：开展活动次数≥12次；设1条质量指标：按文件要求保质保量组织党委活动；设1条时效指标：2024年12月前完成项目；设1个成本指标：投入成本=4.88万元；设1条可持续影响指标：提高党委凝聚力，提高党员的政治信仰、品德修养、党性信念以及推进党建创新与发展；设1个满意度指标：群众对学校工作的满意度≥95%。

重点项目二：物业管理费，预算资金4.88万元，2024年度绩效目标为：保障校园安全、整洁、有序，确保学校工作正常开展，创建平安和谐校园。设1条数量指标：物业管理面积≥23000平方米；设1条质量指标：清洁度及安全为每天保持干净、地面无垃圾，树叶；校园平安、有序，无安全事故发生；设1条时效指标：完成时间为2024年12月前；设1个成本指标：保洁、绿化和安保管理服务费35万元；设1个经济效益指标：保安保洁及时性为及时；设1条社会效益指标：保证学校教育教学工作正常开展，有良好治安和整洁有序的环境，创建平安和谐校园；设1条满意度指标：保障范围的服务对象的满意度≥95%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指贵港市财政部门当年拨付的预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.三公经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。

第四部分：贵港市达开实验小学2024年部门预算公开报表（详见附件）