贵港市东湖小学2024年部门预算公开说明

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2024年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款三公两费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、市本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：部门概况 

一、主要职责

（一）实施小学义务教育，促进基础教育发展，为学龄前儿童提供保育和教育服务。

二、机构设置情况

（一）本级单位和内设机构。

贵港市东湖小学本级为纳入市本级财政全额预算管理的科级事业单位，内设科室：党政办公室、教务处、科研处、政教处、总务处、财务室。

2. 所属单位。

贵港市东湖小学纳入市本级财政全额预算管理，为局管正科级事业单位（公益一类）。

第二部分：2024年部门预算情况说明 

一、部门收支预算总体情况说明

2024年部门收支预算1171.71万元，同比增加197.56万元，增长20.28%，收入包括：一般公共财政预算拨款；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2024年部门收入总预算1171.71万元，同比增加197.56万元，增长20.28%，其中：

一般公共预算1171.71万元，同比增加197.56万元，增长20.28%，增长的主要原因是：第一，因人员增加、岗位及薪级晋升，工资性支出、绩效工资、核增绩效工资增量及五险一金等财政拨款收入增加；第二，2024年市财政新增下拨机关事业单位职业年金缴费财政拨款收入；第三，因2023年起离退休人员补贴发放标准提高，机关事业单位退休人员补贴财政拨款收入增加。

三、部门支出预算总体情况说明

2024年部门支出总预算1171.71万元，同比增加197.56万元，增长20.28%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.205教育支出类科目支出807.33万元，占本年支出预算68.94％，同比减少4.04万元，下降0.5%。

2.208社会保障和就业支出类科目支出261.13万元，占本年支出预算22.3％，同比增加192.73万元，增长281.77%。

3.210卫生健康支出类科目支出35.4万元，占本年支出预算3.02％，同比增加2.99万元，增长9.23%。

4.221住房保障支出类科目支出67.84万元，占本年支出预算5.79％，同比增加5.87万元，增长9.47%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出1158.87万元，占支出总预算的98.9%，同比增加223.76万元，增长23.93%。

基本支出增长的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。

2.项目支出预算。

项目支出12.84万元，占支出总预算的1.1%，同比减少26.2万元，下降67.11%。下降的主要原因是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年部门财政拨款收支总预算1171.71万元，同比增加197.56万元，增长20.28%，增长主要原因是：一是因人员增加、岗位及薪级晋升，工资性支出、绩效工资、核增绩效工资增量及五险一金等财政拨款收入增加；二是2024年市财政新增下拨机关事业单位职业年金缴费财政拨款收入；三是因2023年起离退休人员补贴发放标准提高，机关事业单位退休人员补贴财政拨款收入增加。收入包括：一般公共预算拨款1171.71万元，。支出包括：教育支出807.33万元，社会保障和就业支出261.13万元，卫生健康支出35.4万元，住房保障支出67.84万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出1171.71万元，同比增加197.56万元，增长20.28%，增长的主要原因是：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。按支出结构划分，基本支出1158.87万元，项目支出12.84万元。按支出功能分类科目划分，具体支出如下：

（一）小学教育807.33万元，同比减少4.04万元，下降0.5%，下降的主要原因是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。该项全部包含基本支出和项目支出预算，主要用于在编人员经费及日常运转经费等的支出。

（二）事业单位离退休130.2万元，同比增加130.2万元，增长100%，增长的主要原因是2024年度编制部门预算将改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、机关事业单位退休人员补贴及退休干部春节慰问经费由小学教育功能科目调整至该功能科目。该项全部是基本支出预算，主要用于    支付离退休人员经费的支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出68.59万元，同比增加6.59万元，增长10.63%,增长的主要原因是加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加养老保险缴费。该项全部是基本支出预算，主要用于支付在编人员基本养老保险缴费单位部分的支出。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出62.35万元，同比增加55.94万元，增长872.7%，增长的主要原因是根据相关文件要求。2024年起本单位在编人员缴纳单位部分职业年金而相应增加支出。该项全部是基本支出预算，主要用于支付在编人员职业年金单位部分的支出。

（五）事业单位医疗27.01万元，同比增加2.6万元，增长10.65%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加医疗保险费。该项全部是基本支出预算，主要用于支付在编人员基本医疗保险费单位部分的支出。

（六）公务员医疗补助1.45万元，同比增加0.03万元，增长2.11%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加公务员医疗补助。该项全部是基本支出预算，主要用于支付在编人员及离退休人员公务员医疗补助缴费单位部分的支出。

（七）其他行政事业单位医疗支出6.95万元，同比增加0.37万元，增长5.62%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加大额医疗统筹缴费。该项全部是基本支出预算，主要用于支付在编人员及离退休人员大额医疗统筹缴费单位部分的支出。

（八）住房公积金67.84万元，同比增加5.87万元，增长9.47%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加住房公积金缴费。该项全部是基本支出预算，主要用于支付在编人员住房公积金缴费单位部分的支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出预算1158.87万元，具体支出如下：

人员经费支出1107.79万元，同比增加220.17万元，增长24.8%，增长原因主要是：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务医疗补助缴费、其他社保保障缴费。

公用经费支出51.07万元，同比增加3.58万元，增长7.54%，增长原因主要是录用在编人数增加而相应提高公用经费支出额度。该项主要是按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、培训费、公务接待费等日常公用经费支出。

七、财政拨款三公两费支出情况说明

（一）“三公”经费支出预算情况。

2024年“三公”经费支出预算0万元，同比无增减变化。其中：

1.因公出国（境）经费预算0万元，同比无增减变化。

2.公务用车运行维护费0万元，同比无增减变化。

3.公务用车购置费0万元，同比无增减变化。

4.公务接待费0万元，同比无增减变化。

（二）会议费支出预算情况。

2024年会议费支出预算0万元，同比无增减变化.。

（三）培训费支出预算情况。

2024年培训费支出预算0万元，同比无增减变化。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本部门无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2024年本部门无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明。

2024年事业单位相关运行经费预算51.07万元，同比增加3.58万元，增长7.54%，主要用于事业单位为保障日常运转发生的购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费以及其他费用。增长原因主要是录用在编人数增加而相应提高公用经费支出额度。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算11.28万元，同比无增减变化。

其中：

政府集中采购预算11.28万元，占政府采购预算100％，同比无增减变化。分散采购预算0万元，同比无增减变化。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物项目采购预算0万元，占政府采购预算的0%；服务项目采购预算11.28万元，占政府采购预算的100%；工程项目采购预算0万元，占政府采购预算的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我局资产账面价值共计919.3万元，具体包括地上建筑（构）物、通用设备、专用设备、办公家具等。

4. 重点项目绩效目标情况说明。

2024年纳入预算绩效目标管理的项目2个，涉及金额12.84万元，其中：一般公共预算支出12.84万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

重点项目共2个，预算绩效目标如下：

重点项目一：项目名称中小学校党建工作经费，预算资金1.56万元，2024年度绩效目标：按规定列支，保证单位党支部工作顺利开展，不断发展壮大单位党支部队伍。设1条数量指标：开展活动对象≥26人；设1条质量指标：党建工作质量高；设1条时效指标：2024年12月31日前完成资金支付；设1条成本指标：项目总经费≤15600元；设1条社会效益指标：党建工作对在校师生影响程度明显；设1条可持续影响指标：对单位职工入党、促进党建事业发展的持续性影响程度明显；设1条满意度指标：党员群众满意度≥95%。

重点项目二：项目名称物业管理费，预算资金11.28万元，2024年度绩效目标：按规定列支，保障学校安全条件。设1个数量指标：聘用人数≥4人；设1条质量指标：物业服务质量高；设1条时效指标：2024年12月31日前完成项目；设1条成本指标：项目总成本≤112800元；；设1个可持续影响指标：对保障学校正常运转的持续影响程度较高；设1条满意度指标：物业服务满意度≥98%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指贵港市财政部门当年拨付的预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。

第四部分：贵港市东湖小学2024年部门预算公开报表（详见附件）