贵港市港北区港口高级中学2024年部门预算公开说明

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2024年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款三公两费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、市本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：部门概况 

一、主要职责

（一）主要职责。

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2.在贵港市人民政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据贵港市人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施我校的教育事业发展规划。

4.组织开展本市中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置情况

（一）本级单位和内设机构。

贵港市港北区港口高级中学为纳入市本级财政全额预算管理的处级行政单位，内设科室：教务处、政教处、科研处、办公室、总务处、财务室、党委办公室、纪律检查委员会、共青团委员会。

（二）所属单位。

贵港市港北区港口高级中学纳入市本级财政全额预算管理，为局管正科级事业单位（公益二类）

第二部分：2024年部门预算情况说明 

一、部门收支预算总体情况说明

2024年部门收支预算3383.46万元，同比增加515.55万元，增长18%，收入包括：一般公共财政预算拨款、财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2024年部门收入总预算3383.46万元，同比增加515.55万元，增长18%，其中：

一般公共预算3028.66万元，同比增加494.05万元，增长19.4%，增长的主要原因是教职工人数增加，工资福利支出增加。

财政专户管理资金收入54.8万元，同比增加34.06万元，增长10.6%，增长的主要原因是学费收费标准提高，学生人数增加，学费收入增多。

三、部门支出预算总体情况说明

2024年部门支出总预算3383.46万元，同比增加515.55万元，增长18%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.205高中教育类科目支出2725.24万元，占本年支出预算 80.5％，同比增加268.06万元，增长10.90%。

2.208社会保障和就业支出类科目支出380.60万元，占本年支出预算11.25％，同比增加214.36万元，增长1.29%。

3.210卫生健康支出类科目支出89.24万元，占本年支出预算 2.6％，同比增加12.04万元，增长15.6%。

4.221住房保障支出类科目支出188.38万元，占本年支出预算 5.6％，同比增加21.1万元，增长12.6%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出2783.82万元，占支出总预算的82.3%，同比增加548.45万元，增长24.5%。

基本支出增长的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。

2.项目支出预算。

项目支出599.64万元，占支出总预算的17.7%，同比减少32.9万元，下降5.2%。下降的主要原因是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年部门财政拨款收支总预算3028.66万元，同比增加494.05万元，增长19.5%，增长的主要原因是教职工增加，工资福利支出增加。收入包括：一般公共预算拨款3028.66万元。支出包括：教育支出2370.44 万元，社会保障和就业支出380.60万元，卫生健康支出89.24万元，住房保障支出188.38万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出3028.66万元，同比增加481.49万元，增长18.9%，增长的主要原因是教职工增加，工资福利支出等增多。按支出结构划分，基本支出2651.74万元，项目支出376.92万元。按支出功能分类科目划分，具体支出如下：

1. 高中教育2370.44万元，其中基本支出1993.52万元，项目支出376.92万元。同比增加271.99万元，增长13%，增长的主要原因一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；该项全部是人员经费及日常运转经费等基本支出预算。
2. 事业单位离退休89.04万元，同比增加89.04万元，增长100%,增长主要原因一是该分类科目2024新增，较去年同期无对比，二是增加机关事业单位离退休人员补贴。
3. 机关事业单位基本养老保险缴费支出194.37万元，同比增加28.13万元，增长16.9%，增长的主要原因是新入职教师增加，养老保险的缴纳费用增加。
4. 机关事业单位职业年金缴费支出97.19万元，同比增加97.19万元，增长100%，增长的主要原因是从2024年1月起单位开始缴纳职业年金的单位部分。
5. 事业单位医疗76.53万元，同比增加11.07，增长16.9%。增长的主要原因是新入职教师增加，医疗保险的缴纳费用增加。
6. 公务员医疗补助2.24万元，同比增加0.09万元，增长4.1%。增长的主要原因是新入职教师增加，公务员医疗补助的缴纳费用增加。
7. 其他行政事业单位医疗支出10.47万元，同比增加0.87万元，增长9%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他行政事业单位医疗支出。
8. 住房公积金188.38万元，同比增加21.1万元，增长12.6%。增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出预算2651.74万元，具体支出如下：

人员经费支出2627.44万元，同比增加526.59万元，增长25%，增长原因主要是教职工人数增多，工资福利支出增加。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务医疗补助缴费、其他社保保障缴费。

公用经费支出24.3万元，同比增加3.52万元，增长16.94%，增长原因主要是学生人数增加，办公费增加。该项主要是按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、培训费、公务接待费等日常公用经费支出。

七、财政拨款三公两费支出情况说明

（一）“三公”经费支出预算情况。

2024年本单位无“三公经费”预算，同比预算持平。

（二）会议费支出预算情况。

2024年本单位无会议费预算，同比预算持平。

（三）培训费支出预算情况。
2024年本单位无培训费支出预算，同比减少8.71万元，下降100%，下降的原因主要是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本单位无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2024年本单位无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费说明。

2024年事业单位相关运行经费预算24.3万元，同比增加3.52万元，增长16.94%，主要用于事业单位为保障日常运转发生的购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费以及其他费用。增长原因主要是学校暑假安装空调，水电费支出增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算140万元，同比增加49万元，增长53%，增加的主要原因主要是2024年学校计划为东校区学生宿舍安装空调，需采购。

其中：

政府集中采购预算91万元，占政府采购预算65％，与去年相比无变动。分散采购预算49万元，同比增加49万元，增长53%，增加的主要原因主要是2024年学校计划为东校区学生宿舍安装空调，需采购。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物项目采购预算49万元，占政府采购预算的53%；服务项目采购预算91万元，占政府采购预算的65%；

4. 重点项目绩效目标情况说明。

2024年纳入预算绩效目标管理的项目10个，涉及金额599.64万元，其中：一般公共预算支出376.92万元、财政专户资金支出222.72万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

重点项目共2个，预算绩效目标如下：

重点项目一：项目名称：公办普通高中生均公用经费，预算资金222.8万元，2024年度绩效目标为积极推动我校教育多样化发展，促进学校提升办学质量和办学水平。学校应进一步强化改革创新意识，树立科学的办学理念，积极推进培养模式改革创新，满足学生个性化发展的需要，切实提高育人水平，设1个数量指标：支出项目>5个；设1条质量指标：项目支付率大于90%；设1个成本指标：2024年完成所有项目需经费<222.8万元；设1条可持续影响指标：提升教学保障>95%，设1条满意度指标：师生满意度>90%。

重点项目二：项目名称：物业管理费，预算资金91万元，2024年度绩效目标为物业公司做好物业服务，提高校园生活质量，保障师生安全，提升我校师生校园生活的安全感和幸福感。设1条数量指标：物业管理服务次数>12次；设1条质量指标：工作任务完成度>90%；设1条成本指标：2024年物业管理服务成本<91万元；设1条社会效益指标：提供工作岗位>21个，设1条满意度指标：师生满意度>100%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指贵港市财政部门当年拨付的预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。

第四部分：贵港市港北区港口高级中学2024年部门预算公开报表（详见附件）