贵港市港北区高级中学2024年单位预算公开说明

目  录

第一部分：单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2024年单位预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

二、单位收入预算总体情况说明

三、单位支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款三公两费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2024年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、市本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：单位概况 

一、主要职责

贵港市港北区高级中学，位于市城区金港大道东段，是一所自治区示范性高中，主要职责是高中阶段的教育教学工作。2024年，我校的主要工作任务如下：

1、做好全校学生的教育教学工作，培育学生的综合能力素质，提高学生的升学率。

2、加强教师队伍的建设，不断提升教师的教学水平。

3、改善学校的校园设备，美化环境以及优化教学设备，营造良好的学习生活氛围。

二、机构设置情况

（一）本级单位和内设机构。

贵港市港北区高级中学为市教育局下属二级单位，纳入市本级财政全额预算管理的科级行政单位，本校设：校办室、教务处、政教处、科研处、总务处、财务室、保卫室、食堂办、资助办等科室。

（二）所属单位。

贵港市港北区高级中学纳入市本级财政全额预算管理，为局属二层正科级事业单位（二类公益）。

第二部分：2024年单位预算情况说明 

一、单位收支预算总体情况说明

2024年单位收支预算5529.13万元，同比增加339.29万元，增长 6.54%，收入包括：一般公共财政预算拨款4884.84万元、财政专户管理资金644.28万元；支出包括：教育支出4467.09万元；社会保障和就业支出591.98万元；卫生健康支出148.92万元；住房保障支出321.14万元。

二、单位收入预算总体情况说明

2024年单位收入总预算5529.13万元，同比增加339.29万元，增长6.54%，其中：

一般公共预算4884.84万元，同比增加523.11万元，增长11.99%，增长的主要原因是2023年增加新老师5人；2024年核增绩效的预算，相较2023年增加282.11万元。2024年职业年金增加预算188.41万元。退休生活补助从2023年提高标准至1000元/人/年，较2023年增加预算32.46万元。

政府性基金预算0万元，同比无变化。

国有资本经营预算0万元，同比无变化。

财政专户管理资金收入644.28万元，同比减少183.83万元，下降22.20%，下降的主要原因是2024年无合作办学经费，相较上年收入减少。

三、单位支出预算总体情况说明

2024年单位支出总预算5529.13万元，同比增加339.29万元，增长6.54%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.205高中教育支出类科目支出4467.09万元，占本年支出预算80.79％，同比增加59.79万元，增长1.36%。

2.208社会保障和就业支出类科目支出591.98万元，占本年支出预算10.71％，同比增加266万元，增长81.60%。

3.210卫生健康支出类科目支出148.92万元，占本年支出预算2.69％，同比增加4.79万元，增长3.32%。

4.221住房保障支出类科目支出321.14万元，占本年支出预算5.81％，同比增加8.71万元，增长2.79%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出4525.59万元，占支出总预算的81.85%，同比增加579.67万元，增长14.69%。

基本支出增长的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。

2.项目支出预算。

项目支出1003.54万元，占支出总预算的18.15%，同比减少240.38   万元，下降19.32%。下降的主要原因是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年单位财政拨款收支总预算4884.84万元，同比增加523.11万元，增长11.99%，增长的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。收入包括：一般公共预算拨款4884.84万元。支出包括：教育支出3822.8万元；社会保障和就业支出591.98万元；卫生健康支出148.92万元；住房保障支出321.14万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出4884.84万元，同比增加523.11万元，增长11.99%，增长的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。

按支出结构划分，基本支出4334.3万元，项目支出550.54万元。按支出功能分类科目划分，具体支出如下：

（一）高中教育3822.8万元，同比增加290.61万元，增长8.23%，增长的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用；二是增加在职人员基础性绩效工资。

（二）事业单位离退休66.94万元，同比增加33.88万元，增长102.48%，增长的主要原因是退休生活补助从2023年提高标准至1000元/人/年，较2023年增加预算32.46万元，另增加退休人员2人，使离退休费用增加。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出330.03万元，同比增加10.65万元，增长3.33%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金支出。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出195.01万元，同比增加188.41万元，增长2854.70%，主要原因是2024年增加在职人员单位部分职业年金。

（五）事业单位医疗129.95万元，同比增加4.19万元，增长3.33%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金支出。

（六）公务员医疗补助3万元，同比增加0.02元，增长0.67%，主要原因是较上年整体人员上增加2人。

（七）其他行政事业单位医疗支出15.97万元，同比增加0.58万元，增长3.77%，增长的主要原因是新增教师及退休人员增加。

（八）住房公积金321.14万元，同比增加8.71万元，增长2.79%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出预算4334.3万元，具体支出如下：

人员经费支出4293.05万元，同比增加579.16万元，增长15.59%，增长原因主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务医疗补助缴费、其他社保保障缴费。

公用经费支出41.25万元，同比增加1.33万元，增长3.33%，增长原因主要是工会经费较上年有所增加。

七、财政拨款三公两费支出情况说明

（一）“三公”经费支出预算情况。

2024年“三公”经费支出预算0万元，同上年无变化。

（二）会议费支出预算情况。

2024年会议费支出预算0万元，同上年无变化。

（三）培训费支出预算情况。

2024年培训费支出预算15万元，同比减少2万元，下降13.33%，下降的原因主要是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本单位无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2024年本单位无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明。

2024年事业单位相关运行经费预算41.25万元，同比增加1.33万元，增长3.33%，主要是工会经费较上年有所增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算0万元，同比减少172万元，下降100％，下降的主要原因是本年度支付的项目贵港市港北区高级中学塑胶跑道维护、教学一体机设备、学生宿舍空调安装经费已完工，2024年付的是工程分期款。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物项目采购预算0万元，占政府采购预算的0%；服务项目采购预算0万元，占政府采购预算的0%；工程项目采购预算0万元，占政府采购预算的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我单位资产账面价值共计8192.75万元，具体包括地上建筑（构）物、通用设备、专用设备、办公家具等。

4. 重点项目绩效目标情况说明。

2024年纳入预算绩效目标管理的项目12个，涉及金额1003.54万元，其中：一般公共预算支出550.54万元、专户管理资金423万元。相关绩效目标情况详见单位预算公开表10表。

重点项目共2个，预算绩效目标如下：

重点项目一：项目名称：公办普通高中生均公用经费，预算资金350万元，2024年度绩效目标为：根据学校实际需求，合理使用生均费用，及时支付各项支出，以保障学校教育教学的正常运行。设1条数量指标：服务人数≥3500人；设1条质量指标：教育教学正常运行；设1条时效指标：教育教学保障及时率=及时；设1个成本指标：完成绩效目标成本=350万元；设1条可持续影响指标：对教育教学工作持续影响程度=提高；设1条满意度指标：师生满意度=满意。

重点项目二：项目名称：信息技术教学电脑购置经费，预算资金24万元，2024年度绩效目标为：本年度内完成信息技术教学电脑的购置并支付购置款24万元。设1条数量指标：电脑台数≤60台；设1条质量指标：信息技术教育教学提高率=提高；设1条时效指标：电脑安装及时性=及时；设1个成本指标：电脑安装总成本≤24万元；设1条经济效益指标：普及信息技术水平率=提高；设1个满意度指标：电脑服务满意度=≥99%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指贵港市财政单位当年拨付的预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：是指各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.三公经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。

第四部分：贵港市港北区高级中学2024年单位预算公开报表（详见附件）