贵港市港北区贵糖高级中学2024年部门预算公开说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2024年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款三公两费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、市本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：部门概况 

一、主要职责

（一）主要职责。

从事高中教育教学。认真贯彻党和国家的教育方针政策，根据教育法规，依法治校，执行教育行政部门的指示，努力按教育规律办学，全面完成中学教育任务，培养德智体美全面发展的社会主义建设者和接班人。

1.建立组织内设机构；

2.制定相关政策；

3.搞好学生综合素质教育及等级认定等工作。

（二）主要工作任务。

2024年，我校主要工作任务如下：

1.进一步落实学校党委党风廉政建设责任制工作,加强党务、校务公开工作，积极推进党支部建设；

2.抓紧完善校园基础设施，美化校容校貌，让学生能在舒适、整洁、安静的环境中努力学习。

3.狠抓安全及卫生工作，时刻把安全卫生放在首位，常抓不懈，促进师生身心健康发展。

4.合理有效利用高中阶段教育资源，提高课堂效率，满足学生多样化需求，服务高考，为培养全面发展人才，培养学生的健全人格而努力。

5.整合教育资源，狠抓教学改革，努力提高师资水平，补齐短板，建强弱项，促进我校高中教学质量的飞跃。

二、机构设置情况

（一）本级单位和内设机构。

贵糖高级中学本级为纳入市本级财政全额预算管理事业单位，内设科室：党政办公室、教务处、政教处、科研处、总务处、财务室。

（二）所属单位。

贵糖高级中学纳入市本级财政全额预算管理，为教育局属二层事业单位（公益二类）。

第二部分：2024年部门预算情况说明 

一、部门收支预算总体情况说明

2024年部门收支预算3019.11万元，同比增加153.58万元，增长5.36%，收入包括：一般公共财政预算拨款、财政专户管理资金；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2024年部门收入总预算3019.11万元，同比增加153.58万元，增长5.36%，其中：

一般公共预算2543.60万元，同比增加154.04万元，增长6.45%，增长的主要原因是人员工资调整。

政府性基金预算0万元，同比无变化，本单位无政府性基金预算收入。

国有资本经营预算0万元，同比无变化。

财政专户管理资金收入475.50万元，同比减少0.47万元，下降0.1%，下降的主要原因是往年收入结转结余减少。

三、部门支出预算总体情况说明

2024年部门支出总预算3019.11万元，同比增加153.58万元，增长5.36%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.205高中教育支出类科目支出2474万元，占本年支出预算81.94％，同比减少1.27万元，下降0.05%。

2.208社会保障和就业支出类科目支出311.81万元，占本年支出预算10.33％，同比增加152.99万元，增长96.33%。

3.210卫生健康支出类科目支出73.95万元，占本年支出预算2.45％，同比增加0.63万元，增长0.86%。

4.221住房保障支出类科目支出159.34万元，占本年支出预算5.28％，同比增加1.22万元，增长0.77%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出2223.91万元，占支出总预算的73.66%，同比增加197.28万元，增长9.73%。

基本支出增长的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。

2.项目支出预算。

项目支出795.2万元，占支出总预算的26.34%，同比减少43.7万元，下降5.21%。下降的主要原因是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年部门财政拨款收支总预算2543.60万元，同比增加154.04万元，增长6.45%，增长的主要原因是增加了退休费和在职人员职业年金单位缴费。收入包括：一般公共预算拨款2543.60万元。支出包括：教育支出1998.50万元，社会保障和就业支出311.81万元，卫生健康支出73.95万元，住房保障支出159.34万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出2543.60万元，同比增加154.04万元，增长6.45%，增长的主要原因是增加了退休费和在职人员职业年金单位缴费。按支出结构划分，基本支出2127.60万元，项目支出416万元。按支出功能分类科目划分，具体支出如下：

（一）高中教育1998.50万元，同比减少0.8万元，下降0.04%，下降的主要原因是在职人员转退休。该项全部是人员经费及日常运转经费等基本支出预算。

（二）社会保障和就业支出311.81万元，同比增加152.99万元，增长96.33%，增长的主要原因是增加职业年金单位缴费和退休人员经费。该项全部是人员经费及社会保障支出预算，主要用于离退休、养老保险缴费和职业年金缴费的支出。

（三）卫生健康支出73.95万元，同比增加0.63万元，增长0.86%，增长的主要原因是医疗保险基数年度正常调整。该项全部是人员经费支出预算，主要用于医疗保险缴费的支出。

（四）住房公积金159.34万元，同比增加1.22万元，增长0.77%，增长的主要原因是公积金缴费基数年度正常调整。该项全部是人员经费支出预算，主要用于公积金缴费的支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出预算2127.60万元，具体支出如下：

人员经费支出2107.55万元，同比增加199.84万元，增长10.48%，增长原因主要是增加了退休费和职业年金单位缴费部分。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务医疗补助缴费、其他社保保障缴费。

公用经费支出20.06万元，同比增加0.75万元，增长3.83%，增长原因主要是人员工资正常晋升，计提工会经费增加。该项主要是按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、培训费、工会经费、公务接待费等日常公用经费支出。

七、财政拨款三公两费支出情况说明

（一）“三公”经费支出预算情况。

2024年“三公”经费支出预算0万元，同比无变化。其中：

1.因公出国（境）经费预算0万元，同比无变化。

2.公务用车运行维护费0万元，同比无变化。

3.公务用车购置费0万元，同比无变化。

4.公务接待费0万元，同比无变化。

（二）会议费支出预算情况。

2024年会议费支出预算0万元，同比无变化；。

（三）培训费支出预算情况。

2024年培训费支出预算0万元，同比无变化；。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本部门无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2024年本部门无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。

2024年事业单位相关运行经费预算20.06万元，同比增加0.21万元，增长1.06%，主要用于单位为保障日常运转发生的购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费以及其他费用。减少的主要原因是从严从紧编制预算，降低行政运行成本。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算115.20万元，同比减少40万元，下降25.77%，减少的主要原因是从严从紧编制预算，减少项目购置成本。

其中：

分散采购预算115.2万元，同比减少40万元，下降25.77%，减少的主要原因主要是从严从紧编制预算，减少项目购置成本。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物项目采购预算0万元，占政府采购预算的0%；服务项目采购预算115.2万元，占政府采购预算的100%；工程项目采购预算0万元，占政府采购预算的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我单位资产账面价值共计906.2万元，具体包括地上建筑（构）物、通用设备、专用设备、办公家具等。

4. 重点项目绩效目标情况说明。

2024年纳入预算绩效目标管理的项目6个，涉及金额795.2万元，其中：一般公共预算支出416万元、财政专户资金379.2万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

重点项目共2个，预算绩效目标如下：

重点项目一：项目名称公办普通高中生均公用经费，预算资金270万元，2024年度绩效目标为改善学校教育教学环境，保障学校日常运营，设1个数量指标：在校普通高中人数≥2700人；设1个质量指标：改善办学条件达到优良；设1个时效指标：2023到2024学年度2个学期；设1个成本指标：公办普通高中生均公用经费≥270万元；设1个经济效益指标：改善教学条件，提高教学效率；设1个满意度指标：师生满意度≥98%。

重点项目二：项目名称增量奖励性绩效工资，预算资金260万元，2024年度绩效目标为保障学校师生周末及假日教学及管理安全有序地进行，设1个数量指标：班级数≥48个；设1条质量指标：课时数≥42660节；设1个时效指标：2023到2024学年度2个学期；设1个成本指标：增量奖励性绩效工资≥260万元；设1个经济效益指标：接受教育学生数≥5760人次；设1条满意度指标：授课教师和接收教育学生满意度≥90%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指贵港市财政部门当年拨付的预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.三公经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。

第四部分：贵港市港北区贵糖高级中学2024年部门预算公开报表（详见附件）