贵港市高级中学2024年部门预算公开说明

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2024年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款三公两费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、市本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：部门概况 

一、主要职责

（一）从事高中教育教学。培养德智体美全面发展的社会主义建设者和接班人。

（二）全面贯彻党的教育方针，坚持教育为社会主义现代化建设服务、为人民服务，把立德树人作为教育的根本任务，培养德智体美全面发展的社会主义建设者和接班人。

（三）通过“强化爱与责任，共建和谐贵高”的学校核心价值观和“让每一个学生都赢得未来”的办学理念，提供教育教学质量，努力办好人民满意的教育。

二、机构设置情况

（一）本级单位和内设机构。

贵港市高级中学本级为纳入市本级财政全额预算管理的副处级事业单位，内设科室：党委办公室、行政办公室、纪委办公室、教务处、政教处、科研处、总务处、督导室、财务室共9个机构。

第二部分：2024年部门预算情况说明 

一、部门收支预算总体情况说明

2024年部门收支预算9336.46万元，同比增加668.78万元，增长8%，收入包括：一般公共财政预算拨款、财政专户管理资金；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2024年部门收入总预算9336.46万元，同比增加668.78万元，增长8%，其中：

一般公共预算7708.3万元，同比增加843.5万元，增长12%，增长的主要原因一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。

财政专户管理资金收入1628.16万元，同比减少174.72万元，下降10%，下降的主要原因是2024年招生计划缩减招生人数。

三、部门支出预算总体情况说明

2024年部门支出总预算9336.46万元，同比增加668.78万元，增长8%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.205教育支出7598.86万元，占本年支出预算81％，同比增加109.29万元，增长1%。

2.208社会保障和就业支出类科目支出1043.51万元，占本年支出预算11％，同比增加518.17万元，增长99%。

3.210卫生健康支出类科目支出224.94万元，占本年支出预算2％，同比增加13.33万元，增长6%。

4.221住房保障支出类科目支出469.15万元，占本年支出预算5％，同比增加27.99万元，增长6%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出6900.98万元，占支出总预算的74%，同比增加916.28万元，增长15%。

基本支出增长的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。

2.项目支出预算。

项目支出2435.48万元，占支出总预算的26%，同比减少247.5万元，下降9%。下降的主要原因是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年部门财政拨款收支总预算7708.3万元，同比增加843.50  万元，增长12%，增长的主要原因一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。收入包括：一般公共预算拨款7708.3万元。支出包括：教育支出5970.70万元，社会保障和就业支出1043.51万元，卫生健康支出224.94万元，住房保障支出469.15万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出7708.3万元，同比增加843.5万元，增长12%，增长的主要原因一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加在职人员基础性绩效工资；三是增加机关事业单位离退休人员补贴。按支出结构划分，基本支出6587.82万元，项目支出1120.48万元。按支出功能分类科目划分，具体支出如下：

（一）高中教育5970.7万元，同比增加324.01万元，增长6%，增长的主要原因是增加新录用人员经费。该项主要是人员经费、日常运转经费等基本支出预算以及用于本单位运转、发展建设的项目支出。

（二）事业单位离退休支出280.09万元，同比增加280.09万元，增长100%，增长的主要原因是增加机关事业单位离退休人员补贴。该项全部是基本支出预算，主要用于事业单位离退休人员补贴的支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出482.79万元，同比增加28.95万元，增长6%，增长的主要原因增加新录用人员基本养老保险。该项全部是基本支出预算，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费    的支出。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出280.63万元，同比增加209.13万元，增长292%，增长的主要原因是增加新录用人员职业年金缴费以及2024年退休人员职业年金。该项全部是基本支出预算，主要用于2024年退休人员职业年金支出。

（五）事业单位医疗支出190.1万元，同比增加11.4万元，增长6%，增长的主要原因是增加新录用人员事业单位医疗保险。该项全部是基本支出预算，主要用于事业单位医疗的支出。

（六）公务员医疗补助5.53万元，同比增加0.18万元，增长3%，增长的主要原因是增加新录用人员公务员医疗补助。该项全部是基本支出预算，主要用于公务员医疗补助的支出。

（七）其他行政事业单位医疗支出29.31万元，同比增加1.75万元，增长6%，增长的主要原因是增加新录用人员大额医疗统筹。该项全部是基本支出预算，主要用于大额医疗统筹的支出。

（八）住房公积金469.15万元，同比增加27.99万元，增长6%，增长的主要原因是增加新录用人员住房公积金。该项全部是基本支出预算，主要用于住房公积金的支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出预算6587.82万元，具体支出如下：

人员经费支出6527.47万元，同比增加901.88万元，增长16%，增长原因主要是增加新录用人员。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务医疗补助缴费、其他社保保障缴费。

公用经费支出60.35万元，同比增加3.62万元，增长6%，增长原因主要是增加新录用人员，工会经费计算基数增加。该项主要是工会经费支出。

七、财政拨款三公两费支出情况说明

（一）“三公”经费支出预算情况。

2024年“三公”经费支出预算0万元，同比减少0万元，下降0%。

（二）会议费支出预算情况。

2024年会议费支出预算0万元，同比减少0万元，下降0%。

（三）培训费支出预算情况。

2024年培训费支出预算230万元，同比增加205万元，增长820%，增长的原因主要是中学竞赛课程经费项目部门预算支出经济分类科目按2023年使用情况调整至培训费。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本部门无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2024年本部门无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。

2024年事业单位相关运行经费预算60.35万元，同比增加3.62万元，增长6%，主要用于工会经费。增长原因主要是增加新录用人员，工会经费计算基数增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算205万元，同比增加0万元，增长0%。

其中：

政府集中采购预算205万元，占政府采购预算100％，同比增加0万元，增长0%。分散采购预算0万元，同比增加0万元，增长0%。

按政府采购项目类型为服务类采购一种类型。其中：服务项目采购预算205万元，占政府采购预算的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我单位资产账面价值共计87238.78万元，具体包括地上建筑（构）物、通用设备、专用设备、办公家具等。本部门共有车辆0辆。

4. 重点项目绩效目标情况说明。

2024年纳入预算绩效目标管理的项目15个，涉及金额2435.48万元，其中：一般公共预算支出1120.48万元、财政专户管理的收入1315万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

重点项目共2个，预算绩效目标如下：

重点项目一：增量奖励性绩效工资，预算资金1052.5万元，2024年度绩效目标为完成教职工增量绩效发放，设1个数量指标：数量指标享受增量绩效人数按在职在编人数；设1条质量指标：质量指标享受增量绩效人员类别当期在职人员；设1条时效指标：时效指标发放时效当年12月31日前；设1个成本指标：成本指标本级财政资金完成率＝100%；设1个社会效益指标：社会效益指标助力我校可持续发展，办好人民满意的教育；设1个生态效益指标：生态效益指标提高本校教育教学质量≥10%；设1个可持续影响指标：可持续影响指标持续深入探究我校教育教学模式；设1条满意度指标：满意度指标教职工满意度≥98%。

重点项目二：公办普通高中生均公用经费，预算资金580万元，2024年度绩效目标为完成学校办公、差旅、零星维修维护等日常运转工作。设1个数量指标：数量指标统计学生人数≤6000人；设1个质量指标：质量指标完成学校安排的各项任务≥95%；设1个时效指标：时效指标执行周期≤1年；设1个成本指标：成本指标经费计算单价＝1000元；设1个可持续影响指标：可持续影响指标持续为我校师生创造良好教学环境；设1条满意度指标：满意度指标师生满意度≥95%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指贵港市财政部门当年拨付的预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.三公经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。

第四部分：贵港市高级中学2024年部门预算公开报表（详见附件）