贵港市职业教育中心2024年部门预算公开说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2024年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款三公两费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、市本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）主要职责。

我校主要从事职业中专、成人中专、普通大专、职业培训教育工作，为我市经济文化建设事业输送专业人才。

（二）2024年主要工作任务。

2024年，根据国家、自治区和贵港市关于推动现代职业教育高质量发展的相关文件精神，结合教育部、自治区教育厅2024年职业教育重点工作内容，为进一步推动学校高质量发展，实现创建中职“双优”校和自治区五星级中等职业学校为办学目标，我校将全面推进教师队伍建设，重点突破技能比赛成绩，深化产教融合服务地方经济，多方联动扩大办学规模，争取财政支持完善基础建设，扎实有序推进“双优计划”项目建设工作，推动学校各项工作高质量发展。

二、机构设置情况

（一）本级单位和内设机构。

贵港市职业教育中心为纳入市本级财政全额预算管理单位。内设科室：办公室、教务处、政教处、科研处、招生就业处、后勤保障服务处、督导室、技术技能培训处、安全工作管理处。

（二）所属单位。

贵港市职业教育中心纳入市本级财政全额预算管理，为全额拨款公益二类事业单位（公益二类）。

第二部分：2024年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2024年部门收支预算4639.86万元，同比增加222.63万元，增长5.04%，收入包括：一般公共财政预算拨款、财政专户管理资金；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2024年部门收入总预算4639.86万元，同比增加222.63万元，增长5.04%，其中：

一般公共预算4085.29万元，同比增加415.09万元，增长11.31%，增长的主要原因一是在职在编人员增加，人员经费增加；二是学生人数增加，生均公用经费增加27.50万元；三是2023年核增量绩效只安排2022年的部分，2024年同时安排2023、2024两年的预算，故核增量绩效增加281.56万元。

政府性基金预算0万元，同比无变化。

国有资本经营预算0万元，同比无变化。

财政专户管理资金收入554.57万元，同比减少47.71万元，下降7.92%，下降的主要原因是住宿费减少、考试考务费减少以及高职高专合作办学收入减少，导致非税收入减少。

三、部门支出预算总体情况说明

2024年部门支出总预算4639.86万元，同比增加222.63万元，增长5.04%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.205教育支出类科目支出3825.33万元，占本年支出预算82.44％，同比减少80.41万元，下降2.06%

2.208社会保障和就业支出类科目支出509.56万元，占本年支出预算10.98％，同比增加290.92万元，增长133.06%。

3.210卫生健康支出类科目支出98.28万元，占本年支出预算2.12％，同比增加3.61万元，增长3.81%。

4.221住房保障支出类科目支出206.70万元，占本年支出预算4.45％，同比增加8.53万元，增长4.30%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出3280.31万元，占支出总预算的70.70%，同比增加368.01万元，增长12.64%。

基本支出增长的主要原因：一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是因为2023年核增量绩效只安排2022年的部分，2024年同时安排2023、2024两年的预算，故核增量绩效增加281.56万元；三是机关事业单位退休人员补贴标准增加，2023年标准为6000元/人，2024年标准为10000元/人，并补充2023年缺口部分4000元后，该项目安排14000元/人，故退休人员补贴增加51.20万元。

2.项目支出预算。

项目支出1359.55万元，占支出总预算的29.30%，同比减少145.38万元，下降9.66%。下降的主要原因是严格贯彻落实市委、市政府关于过紧日子的有关要求，大力压减一般性支出和非刚性支出。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年部门财政拨款收支总预算4085.29万元，同比增加270.34万元，增长7.09%，增长的主要原因一是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是因为2023年核增量绩效只安排2022年的部分，2024年同时安排2023、2024两年的预算，故核增量绩效增加281.56万元；三是机关事业单位退休人员补贴标准增加，2023年标准为6000元/人，2024年标准为10000元/人，并补充2023年缺口部分4000元后，该项目安排14000元/人，故退休人员补贴增加51.20万元。收入包括：一般公共预算拨款4085.29万元。支出包括：教育支出3270.76万元，社会保障和就业支出509.56万元，卫生健康支出98.28万元，住房保障支出206.70万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出4085.29万元，同比增加270.34万元，增长7.09%，增长的主要原因一是因为2023年核增量绩效只安排2022年的部分，2024年同时安排2023、2024两年的预算，故核增量绩效增加281.56万元；二是机关事业单位退休人员补贴标准增加，2023年标准为6000元/人，2024年标准为10000元/人，并补充2023年缺口部分4000元后，该项目安排14000元/人，故退休人员补贴增加51.20万元；三是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加的其他对个人和家庭的补助支出、五险一金。按支出结构划分，基本支出3155.43万元，项目支出929.86万元。按支出功能分类科目划分，具体支出如下：

（一）中等职业教育支出3270.76万元，同比增加112.05万元，增长3.55%，增长的主要原因是在职在编人员增加，基本工资和增量绩效工资增加。该项包括人员经费及日常运转经费等基本支出预算和项目支出预算。

（二）事业单位离退休支出117.32万元，同比增加117.32万元，增长100%，增长的主要原因是支出功能分类科目调整，2023年本项目预算资金列入中等职业教育支出。该项全部是离退休人员经费预算，主要用于改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、机关事业单位退休人员补贴及退休干部春节慰问经费的支出预算。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出211.82万元，同比增加7.97万元，增长3.91%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加机关事业单位基本养老保险缴费。该项全部是基本养老保险支出预算。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出180.42万元，同比增加165.63万元，增长1119.88%，增长的主要原因一是2024年增加单位部分职业年金缴费，2023年无该项目支出；二是2024年退休人员增加，退休人员一次性记实职业年金增加。该项目全部是职业年金支出预算。

（五）事业单位医疗支出83.40万元，同比增加3.13万元，增长3.90%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加医疗保险（含生育保险）。该项目全部是医疗保险（含生育保险）支出预算。

（六）公务员医疗补助支出2.29万元，同比持平。该项全部是公务员医疗补助支出预算。

（七）其他行政事业单位医疗支出12.59万元，同比增加0.47万元，增长3.88%，增长的主要原因是增加新录用人员经费、正常晋级晋档的工资费用而相应增加大病救助金。该项全部是大病救助金支出预算。

（八）住房公积金支出206.70万元，同比增加8.53万元，增长4.30%，增长的主要原因一是人员增加，住房公积金支出相应增加；二是正常晋级晋档等原因工资增加，公积金缴费基数增加，支出相应增加。该项全部是住房公积金支出预算。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出预算3155.43万元，具体支出如下：

人员经费支出3128.96万元，同比增加367.77万元，增长13.32%，增长原因主要一是在职在编人员增加，基本工资、津贴补贴、奖金等人员经费相应增加；二是2023年核增量绩效只安排2022年的部分，2024年同时安排2023、2024两年的预算，故核增量绩效增加281.56万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务医疗补助缴费、其他社会保障缴费。

公用经费支出26.48万元，同比增加1.00万元，增长3.92%，增长原因主要是人员增加，公用经费增加。该项主要是按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、培训费、公务接待费等日常公用经费支出。

七、财政拨款三公两费支出情况说明

（一）“三公”经费支出预算情况。

2024年“三公”经费支出预算0万元，同比无变化。其中：

1.因公出国（境）经费预算0万元，同比无变化。

2.公务用车运行维护费0万元，同比无变化。

3.公务用车购置费0万元，同比无变化。

4.公务接待费0万元，同比无变化。

（二）会议费支出预算情况。

2024年会议费支出预算0万元，同比无变化。

（三）培训费支出预算情况。

2024年培训费支出预算25.70万元，同比减少21.60万元，下降45.67%，下降的原因主要是根据《广西壮族自治区人民政府办公厅印发关于进一步厉行节约坚持过紧日子若干措施的通知》（桂政办发〔2023〕34号）第十三条规定，严格控制赴外举办培训班计划，能够在区内举办的原则上不赴区外，以减少教师赴区外培训支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本单位无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2024年本单位无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。

2024年事业单位相关运行经费预算26.48万元，同比增加1.00万元，增长3.92%，主要用于事业单位为保障日常运转发生的购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费以及其他费用。增长原因主要是人员增加，经费增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算478.55万元，同比增加98.72万元，增长25.99%，增加的主要原因主要是学生增加，1#综合楼改造为学生教室，需新增上课用触控一体机和教室、宿舍空调的采购，导致政府采购预算增加。

其中：

政府集中采购预算238.33万元，占政府采购预算49.80％，同比增加63.43万元，增长36.27%，增加的主要原因主要是学生增加，1#综合楼改造为学生教室，需新增上课用触控一体机和教室、宿舍空调的采购，导致政府采购预算增加。

分散采购预算240.22万元，同比增加35.29万元，增长17.22%，增加的主要原因主要是维修保养服务采购比上年有所增加。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物项目采购预算193.96万元，占政府采购预算的40.53%；服务项目采购预算284.59万元，占政府采购预算的59.47%；工程项目采购预算0万元，占政府采购预算的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我校资产账面价值共计9722.96万元，具体包括地上建筑（构）物、通用设备、专用设备、办公家具等。本单位无车辆。

（四）重点项目绩效目标情况说明。

2024年纳入预算绩效目标管理的项目12个，涉及金额1359.55万元，其中：一般公共预算支出929.86万元、财政专户管理资金429.69万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

重点项目共2个，预算绩效目标如下：

重点项目一：公办中等职业学校生均公用经费500.50万元，2024年度绩效目标为为我校供给必要的、合理的水电配套资源与服务，实现“保运转”的基本目标，确保广大师生人身安全，确保校园安全，维护正常的教育教学秩序，构建和谐校园、提高后勤保障服务质量。提升教师业务学习，开拓教师视野，提高教师综合素质需要。设1个数量指标：在校学生数量≥4550人；设1条质量指标：经费支出规范性，严格执行相关财经法规、制度；设1条时效指标：经费支出时效性，验收合格10个工作日；设1个成本指标：项目总成本＝550.50万元；设1个社会效益指标：对全体师生学习工作生活提供舒适环境的影响较大；设1条可持续影响指标：对我校师资队伍建设的持续影响长期；设1个满意度指标：师生满意度≥95%。

重点项目二：中职教育学生资助（免学费）429.30万元，2024年度绩效目标为：中等职业教育国家免学费补助，用于实行免学费政策后，弥补中等职业学校办学经费不足，为教育教学提供优质的服务。设1个数量指标：在校学生数量≥4550人；设1条质量指标：经费支出规范性，合规；设1条时效指标：经费支出时效性，2024年12月31日前；设1个成本指标：项目总成本＝429.30万元；设1个社会效益指标：有效保障学校日常工作开展；设1个满意度指标：师生满意度≥90%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指贵港市财政部门当年拨付的预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。

第四部分：贵港市职业教育中心2024年部门预算公开报表（详见附件）