贵港市达开实验小学2022年度部门决算

第三部分：贵港市达开实验小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入2020.56万元，其中本年收入2010.95万元,较2021年度决算数减少69.49万元，下降3.32%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1845.40万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少33.67万元，下降1.79%，主要原因是本年度以支定收，财政资金紧张，本年度市本级安排的部分项目支出财政无资金支付，年末结余的指标和额度财政收回不在当年列收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2021年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2021年度决算数持平。

4.上级补助收入165.55万元，其中：（1）贵港市教育局资助办拨付本年度生均公用经费161.05万元；（2）自治区党委统战部下拨外派教师课时补贴4.20万元；（3）科普经费0.30万元。较2021年度决算数增加22.00万元，增长15.33%，主要原因是本年度增加了生均公用经费收入。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年度决算数持平。

6.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年度决算数持平。

7.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年度决算数持平。

8.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年度决算数持平。

9.上年结转和结余9.62万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少57.82万元，下降85.74%，主要原因是本年度减少了上年度一般公共预算财政拨款项目的结转和结余。

（二）本部门2022年度总支出2020.56万元，其中本年支出1938.00万元,较2021年度决算数减少69.49万元，下降3.32%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0万元，与2021年度决算数持平。

2.公共安全支出0万元，与2021年度决算数持平。

3.教育支出1652.56万元，主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出和学校建设项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市级统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、专用材料费等日常公用经费支出，以及用于校园主题文化建设、同步课堂设备购置、教学楼修缮和校园安全防范建设等方面的项目支出。较2021年度决算数减少255.73万元，下降13.40%，主要原因是财政财力紧张，部分项目无法安排财力支付。

4.社会保障和就业支出113.56万元，较2021年决算数增加113.56万元，增长100%。增长原因是去年未单列该项支出

5.卫生健康支出53.72万元，较2021年决算数减少1.00万元，下降1.83%。下降原因是本年度中途有人员调出，从而减少了卫生健康支出。

6.住房保障支出118.16万元，较2021年决算数增加0.74万元，增长0.63%。增长原因是薪级、岗位晋升增资，住房保障支出随之增加。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年度决算数持平。

8.年末结转和结余82.56万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加72.94万元，增长758.21%，主要原因是本年度结转生均公用经费、科普经费和课时补贴到下一年继续使用。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

贵港市达开实验小学2022年度一般公共预算财政拨款支出1847.58万元，较2021年度决算数减少92.14万元，下降4.75%。其中：基本支出1571.14万元，项目支出276.44万元。

贵港市达开实验小学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1351.72万元，支出决算为1847.58万元，完成年初预算的136.68%。

（一）小学教育年初预算为1009.98万元，支出决算为1556.94万元，完成年初预算的154.16%。决算数比预算数增加546.96万元，增长54.16%。支出决算数大于支出年初预算主要原因：本年度决算数增加了数字乡村云课堂设备购置、同步课堂设备购置和校园主题文化建设项目支出。

（二）其他教育费附加安排的支出年初预算为48万元，支出决算为5.20万元，完成年初预算的10.83%。决算数比预算数减少42.80万元，下降89.17%。支出决算数小于支出年初预算主要原因：财政资金紧张，专用变压器设备购置及线路改造经费(教育费附加专项)项目无财力安排，从而减少了其他教育费附加安排的支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为116.75万元，支出决算为113.56万元，完成年初预算的97.27%。决算数比预算数减少3.19万元，下降2.73%。支出决算数小于支出年初预算主要原因：本年度中途有人员退休和调出，从而减少了机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（四）事业单位医疗年初预算为53.12万元，支出决算为52.11万元，完成年初预算的98.10%。决算数比预算数减少1.01万元，下降1.90%。支出决算数小于支出年初预算主要原因：本年度中途有人员调出，从而减少了事业单位医疗。

（五）公务员医疗补助年初预算为1.59万元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的101.26%。决算数比预算数增加0.02万元，增长1.26%。支出决算数大于支出年初预算主要原因：本年度中途有人员增加，从而增加了公务员医疗补助。

（六）住房公积金年初预算为122.28万元，支出决算为118.16万元，完成年初预算的96.63%。决算数比预算数减少4.12万元，下降3.37%。支出决算数小于支出年初预算主要原因：本年度中途有人员退休和调出，从而减少了住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1571.14万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1475.97万元，完成年初预算的128.07%。决算数比预算数增加372.84万元，增长33.80%。支出决算数大于支出年初预算主要原因：年中薪级、岗位晋升增资。主要用于人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保险，以及住房公积金等支出

（二）商品和服务支出33.83万元，完成年初预算的90.12%。决算数比预算数减少3.71万元，下降9.88%。支出决算数小于支出年初预算主要原因：落实过紧日子要求，本年度财政对市直预算单位压减一般性支出进行了调减公用经费支出。主要用于办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及其他费用。

（三）对个人和家庭的补助61.34万元，完成年初预算的100.28%。决算数比预算数增加0.17万元，增长0.28%。支出决算数大于支出年初预算主要原因：本年度增加了退休人员，退休生活补助支出相应增加。主要用于退休干部春节慰问、物业服务补贴（退休人员）、退休人员生活补助、独生子女奖励金，以及遗属生活补助等支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

贵港市达开实验小学2022年度政府性基金支出0万元，与2021年度决算数持平。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

贵港市达开实验小学2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，支出决算数与支出年初预算数一致。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，支出决算数与支出年初预算数一致。

（二）教育支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，支出决算数与支出年初预算数一致。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

贵港市达开实验小学2022年度国有资本经营预算支出0万元。与2021年度决算数持平。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

贵港市达开实验小学2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，支出决算数与支出年初预算数一致。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，支出决算数与支出年初预算数一致。

（二）教育支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，支出决算数与支出年初预算数一致。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，支出决算数与支出年初预算数一致，与上年决算数持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，支出决算数与支出年初预算数一致，与上年决算数持平。全年使用财政拨款安排本单位、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，支出决算数与支出年初预算数一致，与上年决算数持平。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，支出决算数与支出年初预算数一致，与上年决算数持平。2022年，本单位、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，支出决算数与支出年初预算数一致，与上年决算数持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度无机关运行经费支出。与2021年度决算数持平。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额256.83万元，其中：政府采购货物支出16.78万元、政府采购工程支出205.05万元、政府采购服务支出35.00万元。授予中小企业合同金额256.83万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额256.83万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度3个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金85.60万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“中小学校党建工作经费”等3个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出85.60万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2022年我校教育教学工作安全有效地开展，合理安排各项资金支付，做到及时有效地投入到保障教育教学工作中并收到良好效果。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，2个项目评为一等，占项目总数比例66.67%；1个项目评为三等，占项目总数比例33.33%。自评发现的主要问题及原因是：由于财政资金紧张，报送计划用款申请财政未批复，导致“专用变压器设备购置及线路改造经费(教育费附加专项)”项目未形成经费支出。下一步改进措施：加强向主管部门汇报，加强预算管理，加快做好项目管理工作，统筹好各方工作，加快资金使用进度。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，中小学校党建工作经费项目自评得分为96分，一等，项目全年预算数为2.60万元，执行数为2.60万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年按文件要求保质保量组织党建工作，开展党员活动；二是通过开展党建工作和党员活动，提高了党委凝聚力，提高了党员的政治信仰、品德修养、党性信念以及推进党建创新与发展，同时引领和促进教育发展。自评发现的主要问题及原因：一是党建品牌亮点不够突出。典型经验总结提炼和特色亮点挖掘不到位；二是在教师政治理论学习和业务教学水平有待提高；三是学生的社会主义核心价值观教育、爱国主义教育要继续加强。下一步改进措施：一是继续推进“红心聚力 先锋领航”党建品牌建设；二是加强党风廉政建设，继续巩固清廉学校建设成果；三是发挥学校教育主阵地作用，提高教育教学质量。

根据年初设定的绩效目标，物业管理费项目自评得分为97分，一等，项目全年预算数为35.00万元，执行数为34.75万元，完成预算的99.29%。项目绩效目标完成情况：我校主要是从绿化养护、保洁服务、对整个校园环境进行治安巡查等质量、时效、成本、可持续影响相关方面进行考核。经过详细统计，该项目所要求的指标全部达标，我校物业管理各项工作能够按时按质量完成，全校职工和学生比较满意。自评发现的主要问题及原因：一是后勤服务人员服务意识不够高；二是后勤服务人员工作积极性、工作能力有待提高。下一步改进措施：一是加强对后勤服务人员思想政治学习，提高思想站位；二是加强后勤服务人员业务培训学习，提高工作积极性和工作能力。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。