贵港市东湖小学2022年度部门决算

第三部分：贵港市东湖小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入1027.84万元，其中本年收入992.74万元, 较2021年度决算数增加80.76万元，增长8.86%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入916.62万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加67.58万元，增长7.96%，主要原因是人员经费财政拨款收入增加及专项项目预算收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数无增减变化。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数无增减变化。

6.其他收入76.12万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加76.12万元，增长100%，主要原因是2022年下拨市直义务教育学校生均公用经费拨款收入在其他收入列支。

7. 使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数无增减变化。

8.上年结转和结余35.1万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少14.97万元，下降29.9%，主要原因是增加使用往年结转市直义务教育学校生均公用经费。

（二）本单位2022年度总支出1027.84万元，其中本年支出  1009.77万元, 较2021年度决算数增加83.18万元，增长8.98%。支出具体情况如下：

1.教育支出865.69万元：主要用于小学教育支出。

较2021年度决算数增加25.36万元，增加3.02%，主要原因是人员增加及岗位晋升，从而人员经费支出增加。

2.卫生健康支出30.19万元，主要用于支付单位在编人员医疗保险费等社会保险缴费支出。

较2021年度决算数减少0.3万元，下降0.98%，主要原因是2022年退休3名中级教师，缴纳医疗保险费减少。

3.社会保障和就业支出57.37万元，主要用于支付单位在编人员基本养老保险等社会保险缴费支出。

较2021年度决算数增加57.37万元，增长100%，主要原因是由将机关事业单位基本养老保险缴费由小学教育功能科目调剂至社会保障和就业支出科目。

4.住房保障支出56.52万元，主要用于单位在编人员住房公积金缴费支出。

较2021年度决算数增加0.75万元，增长1.34%，主要原因是2022年住房公积金基数增加，缴纳住房公积金支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数无增减变化。

6.年末结转和结余18.07万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少17.39万元，下降49.04%，主要原因是2022年市直义务教育学校生均公用经费相关支出增加，从而年末结转和结余减少。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

贵港市东湖小学2022年度一般公共预算财政拨款支出916.62万元，较2021年度决算数增加42.05万元，增长4.81%。其中：基本支出846.04万元，项目支出70.58万元。

贵港市东湖小学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为749.94万元，支出决算为916.62万元，完成年初预算的122.23%。

（一）教育支出年初预算为598.25万元，支出决算为772.54万元，完成年初预算的129.13%，主要用于小学教育支出。预决算差异主要在以下两个方面：第一，为了保障学校正常运转，申请追加2022年人员经费，主要用于支付在职人员和退休人员基本工资、生活补贴、绩效工资等支出；第二，根据指标调整〔2022〕42号文追加东湖小学校园文化长廊和“三个课堂”建设经费28.91万元，主要用于优化校园办学条件。

（二）社会保障和就业支出年初预算为60.54万元，支出决算为57.37万元，完成年初预算的94.76%，主要用于支付单位在编人员机关事业单位基本养老保险缴费支出，预决算差异在于单位在编人员招考、调入及退休变动，使实际支付社会保险缴费支出与年初预算数存在差异。

（三）卫生健康支出年初预算为31.6万元，支出决算为30.19万元，完成年初预算的95.54%，主要用于支付单位在编人员医疗保险费、工伤保险费等社会保险缴费支出。预决算差异在于单位在编人员招考、调入及退休变动，使实际支付社会保险缴费支出与年初预算数存在差异。

（四）住房保障支出年初预算为59.45万元，支出决算为56.52万元，完成年初预算的95.07%，主要用于支付单位在编人员住房公积金支出。预决算差异在于单位在编人员招考、调入及退休变动，导致实际支付住房公积金支出与年初预算数存在差异。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出846.06万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出713.83万元，完成年初预算的126.17%。较年初预算数增加148.07万元，增长26.17%。主要用于支付在职人员工资、津贴补贴及社会保障缴费等支出，增加的原因主要有以下两点：第一，追加贵港市东湖小学核增绩效工资增量；第二，人员增加及岗位晋升追加工资性支出。

（二）商品和服务支出20.48万元，完成年初预算的56.73%。较年初预算数减少15.62万元，下降43.27%。主要用于日常公用经费支出，减少的原因一是落实过紧日子，福利费支出比年初预算减少6.3万元，主要用于支付在职人员体检费；二是因疫情影响差旅费支出比年初数减少5.71万元。

（三）对个人和家庭的补助支出111.73万元，完成年初预算的120.58%。较年初预算数增加19.07万元，增长20.58%。主要用于离退休人员补助支出，增加的原因是追加退休人员死亡抚恤金支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

贵港市东湖小学2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数无增减变化。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

贵港市东湖小学2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

贵港市东湖小学2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

贵港市东湖小学2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年无增减。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年无增减。全年使用财政拨款安排本单位机关0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减无变化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增减无变化。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，本单位0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减无变化。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

另外，本单位及下属单位共有1个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算20.48万元，比年初预算数减少15.62万元，下降56.73%。主要原因有两点：一是落实过紧日子，福利费支出比年初预算减少6.3万元，主要用于支付在职人员体检费；二是因疫情影响差旅费支出比年初数减少5.71万元。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额11.87万元，其中：政府采购货物支出0.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出11.28万元。授予中小企业合同金额11.87万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆：单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度12个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金136.05万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“东湖小学校园文化长廊和“三个课堂”建设经费”、“物业管理费”、“市直学校校园监控经费”和“中小学校党建工作经费”等12个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出136.05万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，7个项目评为一等，占项目总数比例58.33%，分别是岗位考核津贴、班主任津贴、广西基础教育教学成果奖奖金、教师享受政府特殊津贴、物业管理费、市直学校校园监控经费和东湖小学校园文化长廊和“三个课堂”建设经费，其中东湖小学校园文化长廊和“三个课堂”建设经费项目建设验收工作已全部完成，付款材料已报送市财政局，因财政困难经费未支付完毕。5个项目评为二等，占项目总数比例41.67%，分别是校园文化建设经费(教育费附加专项)、法治教育基地建设经费、"数字乡村"云课堂经费、创客机器人活动试点学校建设经费和中小学校党建工作经费，其中校园文化建设经费(教育费附加专项)、法治教育基地建设经费、"数字乡村"云课堂经费、创客机器人活动试点学校建设经费4个项目付款材料至递交至市财政局，但款项未支付。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评,0个项目评为一等，占项目总数比例0%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%;0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，东湖小学校园文化长廊和“三个课堂”建设经费项目自评得分为92分，一等，项目全年预算数为49万元，执行数为28.91万元，完成预算的59%。项目绩效目标完成情况：2022年底前，完成校园文化长廊建设项目，同时完成“三个课堂”教学设备购置工作并投入使用，进一步优化本校办学条件。自评发现的主要问题及原因：建设校园文化长廊项目2022年底已完工验收，相关项目材料已送至财政局并申请支付，因财政困难，经费未支付。下一步改进措施：在于进一步强化预算执行管理力度，节约预算执行时间，争取尽早向市财政局提交付款材料，并上报付款申请。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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